公告日期：2024-03-28

华电国际电力股份有限公司

审计委员会 2023 年度工作报告

各位董事、监事：

2023 年，审计委员会各位委员以维护股东和本公司利益为宗
旨，按照本公司章程和有关法律法规履行职责。

一、审计委员会的组成情况

本届审计委员会由沈翎、曹敏、王晓渤、王跃生、李兴春五位董事组成，沈翎女士担任主任委员。

审计委员会主要负责贯彻董事会的财务汇报及内部控制及风险管理原则，促进公司建立及维持有效的内部控制及风险管理系统，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；就公司其他有关专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。
二、相关资料审阅工作

2023 年度，审计委员会共召开 5 次会议，分别是：

1. 审核了本公司 2022 年度、2023 年中期的财务报告、2023
年三季度财务报告的有关资料；审阅了 2022 年年度和 2023 年中期的会计师报告书、2022 年年度的内部控制审计报告等资料；
2. 审议通过了《公司 2022 年度内部控制评价报告》、《关
于内控评价 2022 年工作情况及 2023 年工作安排的汇报》并每季度听取审计工作完成情况的汇报；


3. 分别确认了 2022 年年度、2023 年中期持续性关联交易和
与中国华电集团财务有限公司之关联交易的风险持续评估报告，批准了新修订的关联方名单；

4. 听取了《关于更换 2023 年度公司财务报告及内部控制审
计师的汇报》，审议通过了《关于聘请 2023 年度公司财务报告及内部控制审计师并提交股东大会审议的议案》；

5. 分别审议通过了《关于 2022 年度计提资产减值准备的议
案》、《关于变更会计政策的议案》和《关于选举主任委员的议案》。

按照境内外相关法律法规、本公司章程和审计委员会工作细则，第十届董事会审计委员会第四次会议对 2023 年度财务报告及相关财务资料进行了审阅，对会计师的工作情况进行了审核，并听取了会计师对公司财务报告审阅情况的说明和2023年内部控制审计报告。根据 2023 年新发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》第十四条规定，审计委员会审阅了公司编制的《2023 年度会计师事务所履职情况评估报告》，并将对年报审计师所履行监督职责的有关情况进行了总结，出具《对会计师事务所2023 年度履行监督职责情况的报告》。审计委员会亦审议通过了《公司 2023 年度内部控制评价报告》、《关于公司持续性关联交易的议案》、《关于与中国华电集团财务有限公司关联交易的风险持续评估报告》、《关于聘请公司 2024 年度境内外财务报告和内部控制审计师的议案》。


审计委员会认为，本公司 2023 年度工作业绩、关联交易、聘
请境内外财务报告和内部控制审计师的要求、年报审计师的执行情况、以及相关资料均符合相关法律法规和沪港两地上市规则的规定，符合有关财务准则和会计制度，财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，符合股东的根本利益；同意公司根据2023 年 12 月修订的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——业务办理》的有关要求对本年度审计委员会对财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告的审议情况进行适时披露。

三、内部控制工作

1. 内部控制建设工作

2023 年，审计委员会指导公司持续完善内部控制体系建设，
统筹推进内控合规风险一体化管理信息建设，保证公司规范运作，增强发展活力动力。持续优化完善公司制度，根据境内外法律法规变化、上市规则变动，持续健全完善规章制度体系，修订印发《规章制度管理办法》，严格制度审核把关，提高制度审核质量和效率。
2023 年公司本部制度新增 5 件、修订 37 件、废止 38 件，现行有
效制度共计 189 件。

2023 年公司修改章程 2 次，分别经过 2022 年度股东大会和
2023 年第一次临时股东大会及类别股东大会审议通过。修改内容主要体现了公司股本、境内外监管规则变化等，章程修订内容程序依法合规。

2. 内部控制评价工作


2023 年，公司全面落实风险理念，成立由审计部牵头，业务
部门参与的内控评价工作组，制定《2023 年度内控评价专项检查区域全覆盖工作方案》，完成公司所属 11 个区域的全面内控评价工作，通过把控资料内容的时效性、运用分析判断的前瞻性，更早发现问题，更快提出整改完善和防范要求，真正做到“强内控、促合规、防风险”的理念落……
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