公告日期：2024-04-27

华能澜沧江水电股份有限公司

董事会审计委员会

2023 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，为确保董事会对管理层的有效监督，董事会审计委员会勤勉尽责，积极发挥作用，圆满完成了董事会安排的各项工作。现将公司 2023年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，审计委员会共由张启智、孙卫、李湘、刘会疆、尹晓冰 5 名委员组成，其中独立董事 3 名，主任委员由独立董事张启智担任。

二、2023 年审计委员会会议召开情况

报告期内，公司按时召开审计沟通会，并召开审计委员会 4 次，审议议案 16 项，会议召开情况如下：

（一）按时召开审计沟通会。

报告期内，审计委员会对公司内部控制运行、重大风险防控、重要事项决策审批程序和对外披露情况进行检查，全体委员积极充分发挥各自专业优势，与管理层、外部审计机构进行了充分沟通，持续督促年审会计师事务所按工作进度完成年报审计工作，着力提高审计效率，优化审计流程，保证了审计工作的顺利开展。公司向审计委员会汇报年报审计进度安排、审计重要性水平、年报审计重点以及审计机构关注到的重大事项等，就审计过程中发生的问题逐项进行了充
分的沟通交流，确保会计事项处理符合《企业会计准则》及公司有关财务制度的规定。

（二）2023 年 4 月 20 日召开 2023 年第一次审计委员会
会议审议通过：

1.《公司 2022 年度审计委员会工作报告》；

2.《公司 2022 年度财务决算报告的议案》；

3.《公司 2022 年年度报告及摘要的议案》；

4.《公司 2022 年度利润分配方案》；

5.《关于对中国华能财务有限责任公司的风险持续评估 报告》；

6.《关于对中国华能集团香港财资管理有限公司的风险 持续评估报告》；

7.《公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》；

8.《公司 2022 年度日常关联交易执行情况及 2023 年度
预计交易情况的议案》；

9.《关于审议公司 2023 年度内部审计计划的议案》；
10.《公司 2023 年第一季度报告的议案》；

11.《关于聘请公司 2023 年度财务报告及内部控制审计
机构的议案》。

（三）2023 年 8 月 25 日召开 2023 年第二次审计委员会
会议审议通过：

1.《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议案》；
2.《关于公司对中国华能财务有限责任公司的风险持续评估报告》；

3.《关于公司对中国华能集团香港财资管理有限公司的风险持续评估报告》。


（四）2023 年 9 月 5 日召开 2023 年第三次审计委员会
会议审议通过：

1.《关于公司收购华能四川能源开发有限公司 100%股权
暨关联交易的议案》。

（五）2023 年 10 月 27 日召开 2023 年第四次审计委员
会会议审议通过：

1.《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》。

三、2023 年审计委员会相关工作履职情况

（一）监督及评估审计机构工作。

报告期内，审计委员会同意公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。在年审机构进场前，董事会审计委员会与审计机构、独立董事、公司治理层等相关人员充分沟通，就审计范围、审计计划、审计方法和重点关注事项进行讨论和协商，确定年度审计工作安排。在审计过程中，审计委员会认真听取天职国际会计师事务所的阶段性工作汇报，对审计重点工作给予指导，强化对现场审计工作质量和进度的把控，重视与被审计单位的沟通，严格审核审计报告，经持续监督和评估，审计委员会认为天职国际会计师事务所勤勉尽责，满足履职要求。

（二）审查公司定期报告。

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的季度、半年度、年度财务报告，认为公司各期财务报告已经按照企业会计准则及其他相关规定编制，选择和运用了准确的会计政策，进行了合理的会计估计，公允地反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量。我们认为公司财务报告是真实、
完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

（三）督促公司审计项目按时完成。

报告期内，指导公司制定相关制度4项，开展经济责任审计5个（含1个境外单位领导干部经责审计）、内控……
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