公告日期：2023-08-31

关于山东港口集团财务有限责任公司的风险评估报告



日照港股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）通过查验山东港口集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并查阅了财务公司 2023

年 6 月 30 日的资产负债表、所有者权益变动表、2023 年半年度利润

表和现金流量表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：



一、财务公司基本情况



财务公司于 2014 年 7 月 17 日经原中国银行保险监督管理委员

会（现为国家金融监督管理总局）批准开业，设立时的全称为青岛港

财务有限责任公司，2014 年 7 月 18 日颁发《金融许可证》。7 月 22

日经工商行政管理局批准，取得《企业法人营业执照》（注册号：

370200020003175）。因更换公司住址，分别于 2021 年 11 月 9 日、

2022 年 1 月 18 日申请换发了新的金融许可证及营业执照。因财务公

司名称由青岛港财务有限责任公司变更为山东港口集团财务有限责

任公司，于 2022 年 11 月 3 日申请换发了新的金融许可证，已于 12

月 2 日完成营业执照的更换。



2022 年 10 月 24 日取得《中国银保监会关于青岛港财务有限责

任公司吸收合并日照港集团财务有限公司等有关事项的批复》，财务公司的股权结构调整为山东港口集团有限公司、青岛港国际股份有限公司、日照港股份有限公司和山东港口投资控股有限公司分别持股

51%、34.63%、11.37%和 3%。注册资本变更为 25.68 亿元（含 500 万

美元）。法定代表人姜春凤。





财务公司经营范围：吸收成员单位的存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据承兑和贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用签证及咨询代理业务；从事同业拆借和固定收益类有价证券投资；办理成员单位产品买方信贷（仅限于港口服务类和设备销售类）；中国人民银行批准开展的结售汇、债券回购、债券借贷和同业存单交易，以及存放同业、转贴现和再贴现等。



二、财务公司内部控制的基本情况



（一）控制环境



财务公司按照现代公司治理制度，建立了股东会、董事会、监事会、经营层（即“三会一层”）相互制衡、各负其责的法人治理结构。股东会以年度股东会和临时股东会的形式审议批准公司重大事项，董事会积极把握公司重要决策事项，监事会切实履行监督职责，经营层职责清晰，按照董事会决策的目标与方向，具体负责生产经营的执行。董事会下设风险管理委员会、审计委员会，经营层下设信贷审查委员会，财务公司内设营业部、信贷业务部、金融市场部、计划财务部、风险管理部、审计部、信息技术部和综合管理部八个职能部门，分别对资金结算业务、信贷业务、金融市场业务、财务核算、风险管控、内部监督、信息科技以及综合事务进行管理，组织架构完备，“三会一层”及各委员会分工明确。



财务公司组织架构设置情况如下：





财务公司把加强内控体系建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善财务公司内部控制制度。

（二）风险的识别与评估



财务公司对各项业务制定全面、系统的政策、制度和程序，在财务公司范围内实行统一的业务标准和操作要求，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门职责的合理设定，形成了各部门责任分离、相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会负责对风险状况进行分析和评估。



（三）控制活动



1.资金管理





财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资金管理办法》、《同业业务管理办法》、《人民币账户管理办法》、《跨国公司跨境资金集中运营业务管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。



（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》及其他相关文件进行资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理，投资决策与风险控制管理、同业业务管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益性和流动性。“同业拆借”业务主要是从全国银行间同业拆借市场拆入资金，用于辅助做好流动性管理工作，该项业务不存在资金安全性风险，实际操作中程序执行较好。



（2）在成员单位存款业务方面，依据《人民币单位存款管理办法》等法律法规，制定了《人民币账户管……
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