公告日期：2024-01-02

关于成都晶宝时频技术股份有限公司



向不特定合格投资者公开发行股票



并在北京证券交易所上市辅导工作进展情况报告

（第六期）



成都晶宝时频技术股份有限公司(以下简称“辅导对象”、“发行人”或“公司”)拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等有关规定,以及《成都晶宝时频技术股份有限公司与东方证券承销保荐有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并上市之辅导协议》相关约定开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下:

一、辅导工作开展情况



（一）辅导人员



东方投行辅导工作小组成员由王斌、王德慧、俞音成、侯锡君、王子仪组成，其中王斌为辅导工作小组组长。以上辅导人员均系东方投行正式从业人员，具备法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神，其担任辅导工作的企业均未超过四家，符合中国证监会的有关要求。



（二）辅导时间及方式



2022 年 6 月 6 日，东方投行与辅导对象签署了辅导协议，



2022 年 6 月 7 日，东方投行向中国证券监督管理委员会四川监

管局提交了《关于成都晶宝时频技术股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案报告》。

本次辅导工作进展情况报告的辅导期为 2023 年 10 月至 2023 年

12 月。



本辅导期内，东方投行辅导工作小组按照相关规定及双方约定开展对辅导对象的辅导工作，辅导工作主要采取查阅相关资料、会议讨论、电话沟通等形式进行。



（三）辅导的主要内容



1、辅导工作小组查阅辅导对象董事会、监事会、股东大会决议，关注辅导对象董事、监事、高级管理人员变更及履职情况，持续跟进评价辅导对象治理机制是否符合现代企业制度要求，实现股东大会、董事会、监事会等组织机构的规范运行。



2、辅导工作小组审阅挂牌公司管理一部对辅导对象下发的半年报问询函及辅导对象相关回复，持续关注监管部门对辅导对象半年度经营情况的关注问题。



3、辅导工作小组审阅辅导对象子公司设立相关资料，了解辅导对象战略布局推进情况。



4、辅导工作小组结合辅导对象经营计划及市场开发策略，跟进辅导对象经营战略的落实情况，持续关注辅导对象下游客户需求及下游行业产品价格波动情况，关注辅导对象石英晶振、大数据运营及技术服务等主要业务的盈利能力，评估公司后续业绩增长潜力及发展机遇。



5、辅导工作小组就前期向辅导对象提出的内部控制制度规

范要求进行跟进。辅导对象根据辅导小组的要求，在辅导工作小组及会计师事务所、律师事务所的共同协助下，对内部控制制度继续进行完善。



6、辅导工作小组就前期向辅导对象提出的财务工作规范性、会计处理合理性和内部控制有效性等规范事项进行跟进，持续关注辅导对象收入确认、寄售业务、应收账款等重要事项的会计处理。辅导对象根据辅导小组的要求，在辅导小组及会计师事务所的共同协助下，对财务规范事项进行完善。



二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案



（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况



2023 年以来，受下游客户需求下降、设备及人工成本上升、大数据运营及技术服务落地项目减少的影响，辅导对象营业收入及利润水平呈现下降趋势。本辅导期内，辅导工作小组持续关注辅导对象在当前市场情况下的盈利能力及经营战略的落实与推进情况，结合公司现有产能、建设项目及经营规划，评估公司后续业绩增长潜力及发展机遇。



同时，随着辅导对象新产品、新车间、新设子公司相关工作不断推进，公司日常经营管理的复杂程度逐步提升，辅导工作小组督促辅导对象加强公司内控相关制度的制定和执行，逐步提升财务工作规范性、会计处理合理性，完善法人治理结构。辅导工作小组将根据相关法律法规要求，针对公司的具体情况，进一步协助企业完善内控管理制度，提升企业治理水平。



（二）目前仍存在的主要问题及解决方案





1、行业竞争加剧，经营业绩下滑



2023 年以来，受到宏观经济环境变化、国际地缘冲突等的影响，全球消费电子市场需求放缓，辅导对象营业收入及产品综合毛利率呈下滑趋势。



公司积极应对市场变化，加强现金流管理，采用差异化的产品竞争策略，加大布局新产品、新车间建设升级；成立香港子公司进一步优化公司战略布局，更好为国外客户服务。



辅导工作小组将持续关注辅导对象所处行业最新动态及辅导对象市场……
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