公告日期:2022-12-22
关于上海阿莱德实业股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
的发行注册环节反馈意见落实函的回复
二〇二二年九月
关于上海阿莱德实业股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
的发行注册环节反馈意见落实函的回复
中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所:
深圳证券交易所于 2022 年 9 月 19 日转发的《关于上海阿莱德实业股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的发行注册环节反馈意见落实函》(审核函〔2022〕010910 号,以下简称《反馈意见落实函》)已收悉。
上海阿莱德实业股份有限公司(以下简称“公司”、“阿莱德”或“发行人”)与兴业证券股份有限公司(以下简称“保荐人”、“兴业证券”或“保荐机构”)、大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大华会计师”)和国浩律师(上海)事务所本着勤勉尽责、诚实守信的原则,对《反馈意见落实函》进行了认真讨论研究,对《反馈意见落实函》提出的问题进行了逐项核查落实,并完成了《关于上海阿莱德实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的发行注册环节反馈意见落实函的回复》(以下简称“本次反馈意见落实函回复”)。
如无特别说明,本次反馈意见落实函回复中的简称与《上海阿莱德实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书(注册稿)》(以下简称“招股说明书”)中的释义相同。
本次反馈意见落实函回复的字体含义如下:
《反馈意见落实函》中的问题原文 黑体
对《反馈意见落实函》的回复 宋体
涉及对招股说明书等申请文件的修改内容 楷体(加粗)
本次反馈意见落实函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异,均因计算过程中的四舍五入所形成。
问题:
1、招股说明书披露核心技术“高透波复合材料改性制备技术”包含材料改性与材料制备工艺。现场检查发现报告期内应用该技术的产品仅 2020 年产生13.8 万元收入。其他产品使用的改性材料均为外购。
2、招股说明书披露发行人负责对塑料材料进行选型。现场检查发现发行人不同版本招股说明书关于该业务的表述存在差异。
3、招股说明书披露发行人主要供应商上海美塑代理多家知名厂商的高分子材料,包括埃克森美孚化工、开德阜、杜邦、台湾奇美和金发科技。现场检查发现前述表述不准确。
4、现场检查发现发行人对回料的 ERP 管理不到位、计价不准确。
请发行人:(1)结合实际情况修改招股说明书中相关表述;(2)在关于毛利率的重大事项提示中补充发行人产品毛利率水平与可比公司毛利率的对比情况。请保荐机构、申报会计师、发行人律师核查并发表明确意见。
发行人回复:
一、关于“高透波复合材料改性制备技术”相关情况的补充披露
公司已在招股说明书“第六节 业务与技术”之“七、发行人的核心技术与研发情况”之“1、核心技术的概况、先进性及具体表征”中补充披露如下:
“报告期内,公司主营业务收入的 56.99%来自射频与透波防护器件产品,
其中主要为使用精密功能性通信零部件制备技术,通过注塑成型工艺生产的中低频 5G 相控阵天线罩产品和基站射频单元防护壳体类产品。
公司运用高透波复合材料技术(复合材料非塑料材料,公司其他仅使用塑料制造的天线罩产品不涉及高透波复合材料技术)使用复合材料通过模压成型工艺生产 5G 毫米波相控阵天线罩,报告期内公司 5G 毫米波相控阵天线罩相关收入为 2,850.85 万元,13.56 万元收入对应的相关产品使用公司自产的复合材料板,剩余 2,837.29 万元收入对应的相关产品未使用公司自有高透波复合材料技
术制造的复合材料板(采购自 Corebon AB)。公司向 Corebon AB 采购复合材料
板的原因是公司未能及时获得环评批复以增设复合材料板生产线,客户爱立信基于确保供应链稳定的角度要求公司采购其他供应商的复合材料板制造 5G 毫米波相控阵天线罩。公司目前已经实现复合材料板小规模产线的设置,已经自产相关零配件。
5G 毫米波基站的部署是行业未来的趋势,公司将高透波复合材料技术认定
为核心技术的原因是基于对该技术未来的重要性、发展前景和市场需求的判断而非仅仅是该技术在报告期内的相关收入实现情况(高透波复合材料技术相关收入占报告期内公司主营业务收入的 2.59%)。公司目前与相关客户积极推进高透波复合材料技术所制备天线罩的测试、认证工作,预计相关天线罩产品将成为公司的增长点之一。”
二、关于“塑料材料……
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