公告日期：2024-04-24

中信证券股份有限公司

关于北京义翘神州科技股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告的核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定履行持续督导职责，对义翘神州 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的主要单位包括：

1、北京义翘神州科技股份有限公司。注册地：北京。主营业务：生物制品生产研发。

2、SinoBiologicalUS Inc.为公司全资子公司。注册地：美国。主营业务：海外生物制品贸易。

3、SinoBiologicalEuropeGmbH，为公司全资孙公司。注册地:德国。主营业务：海外生物制品贸易。

4、义翘神州（泰州）科技有限公司，为公司全资子公司。注册地：江苏泰州。主营业务：生物制品生产研发。

5、义翘神州（苏州）生物技术有限公司，为公司全资子公司。注册地：江
苏苏州。主营业务：生物制品技术服务。

6、SinoBiological 日本株式会社，为公司全资孙公司。注册地：日本。主营业务：海外生物制品贸易。

上述纳入评价范围的单位其资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、人力资源、采购与付款、销售与收款、研究开发、对外投资、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露、会计管理的内部控制等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制业务范围

1、公司治理

公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，建立了独立董事工作制度、董事会专门委员会工作制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构，确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职责，为公司的规范运作及长期健康发展打下坚实的基础。

2、人力资源

公司根据业务和规模的发展，建立了与之相匹配的人力资源组织架构与权责体系，强调个人的发展要与企业的发展目标相一致。公司行政人事部制定了一系列人事管理制度，明确了员工选聘与晋升、组织与职位、培训与开发、绩效与薪酬等各方面内容，保证了人力资源业务的有效展开，不断提升人力资源对于公司战略的支撑能力。公司建立了职工代表大会及其工会委员会。工会组织代表全体员工与企业开展工资、劳动保护等方面的集体协商，参与企业发展规划及相关制度制定，协调企业和员工关系，为企业发展建言献策。


3、采购与付款

公司制定了《采购制度》、《招标工作管理制度》和《供应商评定管理规程》等制度，对采购中的主要环节进行了控制，不兼容岗位相分离，明确请购、审批、购买、验收、入库、付款、盘点等各环节的职责和审批权限，根据制定的预算计划申请采购。公司梳理了以前年度的供应商，对合格的供应商纳入日常合作名单，对于新的供应商采用三方询价或招标方式控制采购风险。公司制定了各项成本费用审批规定，依据金额大小，按规定逐级审核，由财务总监及总经理签字审批。报告期内，采购与付款控制措施有效地执行。

4、销售与收款

公司制定了《商业秘密合规管理制度》、《合同管理制度》等管理制度，通过不断完善一系列管理办法对销售业务的主要环节进行了规范与控制，明确了各岗位的职责和权限，确保了不相容职位相分离。销售控制内容涵盖了销售计划的制定、销售合同审批、收款管理、客户开发与管理等相关事项，形成了严格的管理制度和授权审核程序，同时结合市场部与财务部，对应收账款的信息管理与催款进行严格控制。报告期内，销售及收款的控制措施有效地执行。

5、研究开发

公司重视研发工作，制定了《研发组织管理制度》、《产品研发标准流程制度》等管理制度，对项目立项、项目执行、项目进度控制、项目验收等内容进行了规范，同时明确了研发管理体系，严……
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