公告日期：2024-04-25

中信建投证券股份有限公司

关于康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司2023年度内部控制自我评
价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“康泰医学”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对康泰医学 2023 年度《内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

保荐人查阅了公司股东大会、董事会等会议记录、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度；查阅了公司出具的 2023 年度内部控制评价报告，监事会关于公司内部控制自我评价报告的核查意见，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查。

二、公司内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围


在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司已经建立一套比较完整且运行有效的内部控制管理体系，从公司层面到业务流程层面均建立了系统的内部控制体系及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略提供了合理保障。

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司 、
CONTEC MEDICAL SYSTEMS USA INC.、CONTEC MEDICAL SYSTEMS
GERMANY GMBH、CONTEC MEDICALSYSTEMS INDIAPRIVATE LIMITED、秦皇岛沃隆科技有限责任公司、长沙康泰智慧生物科技有限责任公司、长沙康泰医芯生物科技有限责任公司、秦皇岛康泰新佳医疗科技有限责任公司、绥芬河市康泰先河医疗系统有限公司、秦皇岛康泰医超科技有限责任公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、人力资源、内部审计、社会责任、企业文化、资金活动、募集资金使用和管理、投资管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、关联交易、担保业务、财务报告、信息披露管理、信息系统管理等。在此基础上，确定重点关注的高风险领域主要包括募集资金使用和管理、采购业务、资产管理、销售业务等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体如下：

1、治理结构

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
经理层负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。公司根据实际经营需要设置部门与子公司。

公司根据规范治理的相关要求，建立和完善内控管理体系，相继制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》《董事会秘书工作细则》《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，明确股东大会、董事会、监事会的职责权限、议事规则和工作程序等，对董事长、董事、监事会主席、监事、总经理任职资格、权利和义务等做了明确规定，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。

公司对组织架构和内部机构进行了全面梳理，并建立了评估调整机制，定期对组织架构设……
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