公告日期：2024-07-29

证券代码：300772 证券简称：运达股份
运达能源科技集团股份有限公司
及财通证券股份有限公司

关于

运达能源科技集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问
询函之回复报告

保荐人（主承销商）

二〇二四年七月

深圳证券交易所：

贵所于 2024 年 6 月 27 日下发的《关于运达能源科技集团股份有限公司申
请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕020016 号）（以下简称 “审核问询函”或“问询函”）已收悉。运达能源科技集团股份有限公司（以下 简称“公司”“运达股份”或“发行人”）会同保荐机构财通证券股份有限公司 （以下简称“保荐机构”“保荐人”或“财通证券”）、发行人律师上海市锦天城 律师事务所（以下简称“发行人律师”）、发行人会计师天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则， 对问询函相关问题进行了认真核查、讨论。具体回复如下：

关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名称释义与募集说明书一致；
2、本回复报告中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为 四舍五入所致。

本回复的内容按如下字体列示：

问询函所列问题 黑体、加粗

对问题的回答 宋体、不加粗

对募集说明书内容的修改、补充以及对回复 楷体、加粗
的修订

对募集说明书内容的引用 楷体、不加粗


目 录


问题 1：...... 3
问题 2：...... 80
问题 3：...... 97

近三年及一期，发行人营业收入分别为 161.61 亿元、173.84 亿元、187.27
亿元和 37.52 亿元，归母净利润分别为 58,647.10 万元、61,669.79 万元、
41,414.51 万元和 7,065.96 万元。公司综合毛利率分别为 17.45%、17.77%、13.70%和 14.00%，其中风电机组毛利率分别为 16.46%、17.10%、12.51%和12.93%。截至 2023 年末，发行人存货余额为 75.1 亿元，其中发出商品余额53.92 亿元，报告期各期末，公司发出商品余额较大，占比均在 60%以上。报告期各期，公司计提的存货跌价损失金额分别为 5,218.91 万元、13,511.03 万元、
24,249.36 万元和 377.78 万元，其中 2023 年和 2024 年一季度对发出商品计提跌
价准备分别为 17,120.94 万元和 9,135.14 万元。发行人销售风电机组收到的货款包含预付款、投料款、到货款、安装调试款、预验收款和质保金，其中质保金占货款总额的 5%-10%，质保期一般为 5 年。报告期内，公司发生的信用减值
损失分别为 1.94 亿元、4.09 亿元、0.23 亿元和 0.73 亿元，主要是计提的应收账
款坏账损失。2024 年一季度末，发行人预付账款余额为 51,600.46 万元，较2023 年末上升 161.57%。报告期各期，公司的销售费用分别为 13.66 亿元、
14.34 亿元、13.62 亿元和 3.21 亿元，占营业收入的比例分别为 8.45%、8.25%、
7.27%和 8.56%，主要由售后运维费、职工薪酬、劳务费、其他等构成。报告期各期末，发行人固定资产中房屋及建筑物账面价值分别为 35,551.98 万元、46,404.65 万元、57,499.42 万元和 56,950.14 万元，使用权资产账面价值分别为
8,916.09 万元、11,093.89 万元、17,946.33 万元和 16,829.74 万元。报告期内，公
司风电机组销售业务成本中包含运输费用分别为 63,219.65 万元、38,243.48 万元、45,444.07 万元和 15,117.47 万元。报告期各期，公司风电机组产品产能利用率分别为 94.74%、45.33%、49.08%和 4.45%。

请发行人补充说明: （1）结合预付款、投料款、交货款、安装调试款、预
验收款和质保金占货款的比例、合同规定的付款节点及客户实际付款时点、差异情况（如有）等，说明公司收入确认依据，是否存在跨期确认的情况；结合……
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