公告日期:2018-10-18
西部证券股份有限公司
关于湖南九典制药股份有限公司的
定期现场检查报告
保荐机构名称:西部证券股份有限公司被保荐公司简称:九典制药
保荐代表人姓名:邹扬 联系电话:029-87406043
保荐代表人姓名:李锋 联系电话:029-87406043
现场检查人员姓名:邹扬、赵真
现场检查对应期间:2018年1-8月
现场检查时间:2018年9月10日至2018年9月28日
一、现场检查事项 现场检查意见
(一)公司治理 是 否 不适用
现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
(1)对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;
(2)察看上市公司的主要生产、经营、管理场所;
(3)查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料,包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表、公告等;查阅公司章程及各项规章制度;查阅募集资金相关台账、对账单、凭证等;
(4)检查对上市公司损益影响重大的控股或参股公司会计资料,了解业务情况;(5)取得公司股东名册、组织结构图、审计报告等文件;检查上市公司的控股股东、实际控制人及其关联方变动;
(6)核查上市公司重要的供应商或者客户的函证情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议 是
内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信 是
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了 不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
(二)内部控制
现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
(1)查阅内部审计部门资料,包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告;
(2)查阅审计委员会资料,包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等;(3)查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记录;
(4)查阅募集资金专户的银行对账单、明细表;
(5)与内审部门负责人、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是
门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内 不适用
部审计部门(中小企业板上市公司适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等(中小企业板和创业板上 是
市公司适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
工作进度、质量及发现的重大问题等(中小企业板和创业 是
板上市公司适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等(中小企业板和创业板上市公司适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
计委员会提交次一年度内部审计工作计划(中小企业板和 是
创业板上市公司适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
计委员会提交年度内部审计工作报告(中小企业板和创业 是
板上市公司适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 是
部控制评价报告(中小企业板和创业板上市公司适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是
立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
(1)查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料,包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等;
(2)查阅公司信息披露制度及信息披露文件;
(3)抽取公司部分重大投资、采购、销售合同及大额资金支付记录、公司取得的政……
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