公告日期:2024-04-25
长城证券股份有限公司
关于深圳市飞荣达科技股份有限公司
《2023 年度内部控制自我评价报告》的核查意见
长城证券股份有限公司(以下简称“长城证券”或“保荐机构”)作为深圳市飞荣达科技股份有限公司(以下简称“飞荣达”或“公司”)持续督导工作的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023 年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求,对公司董事会出具的《2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查,具体情况如下:
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会计师等人员交谈,查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、年度内部控制自我评价报告、监事会报告,以及各项业务和管理规章制度,从公司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向、重要性原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。根据公司各项业务和事项的特点与控制要求评价工作重点,关注具有影响法律法规遵循性、财务信息真实性、经营效率和效益性、资金资产安全性等特点高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括飞荣达母公司及其各级分子公司。
纳入评价范围的重要业务和事项包括:
1、内部环境,包括组织架构、人力资源、企业文化、社会责任等;
2、风险评估,主要包括识别公司面临的内外部风险、评估风险发生的概率、可能产生的负面影响、公司承受风险的能力、风险消减和控制措施的优先等级等;
3、控制活动,主要包括:销售与收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理、研究与开发、工程项目、货币资金、募集资金、对外投资、对外担保、关联交易、合同管理、子公司管控等;
4、信息与沟通,包括对外信息披露、内部信息沟通;
5、内部监督。
(二)具体评价结果阐述
1、内部环境
(1)组织架构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和有关监管部门的规定及《公司章程》的要求,建立健全了规范的公司治理结构和议事规则,形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系。
股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的决策机构,监事会是公司的监督机构,管理层负责主持公司的经营管理工作。分别按其职责行使决策权、监督权和执行权,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务,督导各职能部门的工作,评估各部门工作成效,协调各部门关系,完成董事会制订的经营工作目标。
公司依据自身生产经营需要结合自身业务特点,按照科学、精简、高效、制衡的原则,综合考虑发展战略、经营特点等因素,合理地进行了部门设置,明确职责分工,各部门围绕公司经营目标和工作部署,各司其职、各负其责、相互配合、合力攻坚,积极有效地将各项工作任务落到实处。
(2)人力资源
公司根据国家有关政策法规,结合自身特点及公司发展战略,定期对现有的人力资源制度与流程进行审查,对于不适用或过时的条款,及时进行修订和更新,
以确保企业的合规性、稳定性和竞争力,为企业的可持续发展提供有力支持。
人才是飞荣达的第一战略资源,是实现公司跨越式发展的重要保证。公司始终坚持“以人为本、依靠人才、尊重人才、人尽其才”的用人理念,为广大员工提供广阔的发展空间,优厚的薪酬福利,公平公正的发展平台,安全舒适的生活环境。
(3)企业文化
公司在持续发展的同时,重视和积极培育具有飞荣达特色的企业文化,明确了企业文化的总体要求。秉承“客户至上、以人为本、创新进取、服务社会”的价值观,以“振兴国内屏蔽材料和热管理材料行业”为使命,致力于“成为 ICT领域新材料及智能制造领先企业”为愿景。
公司高层领导是企业文化的宣传者和践行者,在企业文化建设中发挥重要主导作用。通过言传身教、制度保障、赏罚激励等方式来培育良好的文化环境。通过股东大会、董事会,向全体股东、董事传递公司经营活动状况、愿景、价值理念;通过举办研讨会、论坛、展会等,向投资者、顾客、合作伙伴和其它利益相关者传递公司企业文化、经营管理理念;通过公司外网,向社会大众宣传弘扬公司文化。加强和巩固全体员工对企业文化的认知、认同和实践,不断推进企业文化的建设。
(4)社会责任
作为国内导热及屏蔽材料行业的领军企业,公司始终以成为企业社会责任的……
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