公告日期：2024-04-29

海通证券股份有限公司关于

深圳市同益实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价
报告的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“同益股份”或“公司”）向特定对象发行股票持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《深圳市同益实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

本次纳入评价范围的主要单位包括本公司及公司合并报表范围内的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表收入总额的100%。

纳入评价范围的主要事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；纳入评价范围的主要业务包括：治理结构、组织架构、内部审计、人力资源、社会责任、企业文化、发展战略、销售业务、供应链管理、采购管理、固定资产管理、工程项目、募集资金、对外投资、子公司管理、关联交易等；重点关注的高风险领域主要包括：固定资产管理、工程项目管理、子公司管理、关联交易等。

1、内部环境

（1）治理结构


公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等为主要架构的规章制度，同时，公司制定并完善了《董事会战略委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》，进一步规范了董事会各专门委员会的工作流程，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

（2）组织机构

公司依照内部控制要求及自身战略、业务特点，持续优化与经营管理相适应的管理机构，对岗位及职责权限进行了合理设置和分工，并制订了相应的岗位职责，形成了各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制，将权利和责任落实到各个责任部门，规范了公司内部运作机制。

（3）内部审计

公司设立了独立的内部审计部门，并根据公司业务发展建立了《内部审计制度》《进出口业务内部审计制度》，并配备了专职的审计人员，审计部在董事会审计委员会的领导下独立开展内部审计、监督工作，不受其他部门或个人干涉，确保了审计的独立性、客观性、权威性，并定期将工作计划及工作开展情况向审计委员会报告。

（4）人力资源

公司按照国家相关法律法规的规定，建立了健全完善的人力资源管理政策，明确规定人力资源规划管理、招聘与配置、薪酬与福利管理、绩效管理、培训与发展、企业文化，人事关系管理等各项政策和管理制度，建立了科学的用人机制和薪酬体系，明确岗位职责，实现合理匹配人力资源，充分调动员工积极性，提升企业竞争力。本年度进一步优化了培训管理体系，提升干部管理能力，加强了人力资源的开发利用，确保了公司人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。

（5）社会责任


公司寻求自我发展的同时，高度重视履行社会责任，将履行社会责任落实到经营、生产的各个环节，在环境、社会及公司治理上不断探索和创新。公司生产板块已建立了完善的安全生产管理体系，定期及不定期的对安全生产管理进行检查，公司本年度完善了应急预案制度且下发至各部门贯彻执行。在为股东创造价值的同时，努力保护自然环境和资源节约，积极履行对股东、债权人、职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任；公司除了为员工购买五险一金外，还办理了意外医疗商业保险；同时积极参与公益活动，成立了“深圳市同益慈善基金会”公益组织，倡导“同心助力，益起行动”的公益价值观，专注于关爱和扶持弱势群体、资助贫困地区发展、助学、灾害救助等其他慈善事业及资助慈善性项目，本年度开展了“点亮者计划”——乡村青少年心理健康关爱行动等公益活动，有效履行了各项社会责任。

（6）企业文化

随着公司的不断发展、积淀，公司形成了一套具有自身特色的企业文化体系，2023年公司发布了《同益文化大纲》，倡导“志同道合、守望相助”的家文化，加强了团队凝聚力和核心竞争力，提高了公司经营效率；坚……
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