公告日期：2024-04-29

证券代码：300498 证券简称：温氏股份 公告编号：2024-48
债券代码：123107 债券简称：温氏转债

温氏食品集团股份有限公司

关于开展套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司以所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 1 亿元（不含期货标的实物交割款项）投资商品期货交易所挂牌交易的与公司经营直接相关的期货品种，以在任意时点总持有量不超过 3.7 亿美元或等值外币开展外汇套期保值业务。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，本次开展套期保值业务属于董事会审批权限范围，无需提交公司股东大会审议。

一、开展套期保值业务的目的

（一）开展商品期货套期保值业务的目的


公司是以畜禽养殖为主业，配套饲料生产等相关业务的跨地区现代农牧企业，为规避饲料原料和生猪价格大幅波动给公司经营带来的不利影响，计划开展商品期货套期保值业务，以有效管理相关商品价格大幅波动的风险。

（二）开展外汇套期保值业务的目的

公司开展的外汇套期保值业务与日常经营和融资需求紧密相关，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司拟开展外汇套期保值业务。

二、套期保值业务概述

（一）拟开展商品期货套期保值业务概述

1、拟交易的期货品种：期货交易所挂牌的生猪，豆粕，玉米等与公司生产经营直接相关的期货品种。

2、拟交易金额：公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 1 亿元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。

3、资金来源：公司自有资金。

4、拟开展套期保值业务期间：自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。

公司董事会授权公司期货投资决策委员会在上述额度及期限内决定商品套期保值业务方案，在期货投资决策委员会的统一
领导下，由公司采购中心具体组织实施。

（二）拟开展外汇套期保值业务概述

1、主要涉及币种及业务品种

公司拟开展的外汇套期保值业务的币种主要为美元等公司业务经营或投融资所使用的结算货币。公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇远期、外汇掉期、货币掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品或组合。

2、业务规模及投入资金来源

公司拟实施的外汇套期保值在任意时点总持有量不超过 3.7
亿美元或等值外币开展外汇套期保值业务且单笔交易不超过最近一期经审计净资产的 10%，期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效。在批准期限内，上述额度可以滚动使用。

公司开展外汇套期保值业务，除根据与金融机构签订的协议占用一定比例保证金（或授信额度）外，不需要投入其他资金，保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。保证金比例根据与不同金融机构签订的具体协议确定。

公司董事会授权财务总监林建兴先生在上述额度及期限内决定日常套期保值业务方案并签署与套期保值业务相关的文件。
（三）会计政策及核算原则

公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计

量》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》及《企业会计准
则 24 号—套期会计》等相关规定，对商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

三、套期保值业务存在的风险

（一）商品期货套期保值风险

1、价格异常波动风险：正常在交割月，各期货交易品种期货价格和现货价格将会回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价格在交割月仍然不能回归，出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来不利影响，甚至造成损失。

2、资金风险：期货交易采用保证金交易和每日无负债结算制度，按照公司下达的指令操作时，如投入金额过大，可能造成市场流动性风险。有时价格反向波动，也可能出现因为来不及补充保证金，而被强行平仓带来的资金风险。

3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
4、政策风险：期货市场……
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