公告日期：2018-04-23

飞天诚信科技股份有限公司



关于内部控制自我评价报告（2017年度）



飞天诚信科技股份有限公司全体股东：



根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2017年12月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。



一、重要声明



按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二、内部控制评价结论



根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内3



部控制有效性评价结论的因素。



三、内部控制评价范围



公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括公司本部10个部



门、2家全资子公司、3家控股公司、1家分公司，详情如下：



纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理、组织结构、人力资源管理、企业文化、风险评价管理、子公司管理、关联交易管理、财务管理、募集资金管理，投资管理、对外担保、信息沟通管理、信息披露管理、投资者关系管理等；重点关注的高风险领域主要包括财务管理、募集资金管理，对外投资管理等。上述纳入评价范围的子公司分公司、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。



四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准



缺陷认定标准



类别 财务报告 非财务报告



1、重大缺陷：公司董事、监事或 1、重大缺陷：决策程序导致重



高级管理人员舞弊并给企业造成 大失误；重要业务缺乏制度控制



重要损失和不利影响； 公司更正 或系统性失效，且缺乏有效的补



已公告的财务报告；注册会计师发偿性控制；公司中高级管理人员



现未被公司内部控制识别的当期 流失严重；内部控制评价的结果



财务报告重大错报；内部控制监督特别是重大缺陷未得到整改；其



无效。2、重要缺陷：未依照公认 他对公司产生重大负面影响的



会计准则选择和应用会计政策；未情形。 2、重要缺陷：决策程序



定性标准 建立反舞弊程序和控制措施；对于导致出现一般性失误；重要业务



非常规或特殊交易的账务处理没 制度或系统存在缺陷；关键岗位



有建立相应的控制机制或没有实 业务人员流失严重；内部控制评



施且没有相应的补偿性控制；对于价的结果特别是重要缺陷未得



期末财务报告过程的控制存在一 到整改；其他对公司产生较大负



项或多项缺陷且不能合理保证编 面影响的情形。 3、一般缺陷：



制的财务报表达到真实、准确的目决策程序效率不高；一般业务制



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