公告日期：2024-03-15

北京恒华伟业科技股份有限公司

内部控制鉴证报告

大华核字[2024]0011001936 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）


北京恒华伟业科技股份有限公司

内部控制鉴证报告

（截止 2023 年 12 月 31 日）

目 录 页 次
一、 内部控制鉴证报告 1-2
二、 北京恒华伟业科技股份有限公司内部控制评 1-11
价报告


大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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内 部 控 制 鉴 证 报 告

大华核字[2024] 0011001936 号
北京恒华伟业科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，鉴证了后附的北京恒华伟业科技股份有限公司（以下简称“恒华科技”）管理层编制的《2023 年度内部控制自我评
价报告》涉及的 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性
的认定。

一、管理层的责任

恒华科技管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，以及确保《2023 年度内部控
制自我评价报告》真实、完整地反映恒华科技 2023 年 12 月 31 日与财
务报表相关的内部控制。

二、注册会计师的责任

我们的责任是对恒华科技截止 2023年 12月31日与财务报表相关
的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对恒华科技在所有重大方面是否保持了与财务报表相关的有效的内部控制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试

大华核字[2024] 0011001936 号内部控制鉴证报告

和评价与财务报表相关的内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

四、鉴证意见

我们认为，恒华科技按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2023年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供恒华科技披露年度报告时使用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。我们同意本报告作为恒华科技 2023 年度报告的必备文件，随同其他材料一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

刘国辉
中国·……
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