公告日期：2024-04-18

金卡智能集团股份有限公司

董事会对会计师事务所履职情况评估报告及董事会审计委员会
履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，金卡智能集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：

一、2023年度会计师事务所基本情况

（一）资质条件

会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）
注册地址：杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室

首席合伙人：余强

2023年度末合伙人数量：103人

2023年度末注册会计师人数：701人

2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：282人

2023年度收入总额（经审计）：108,764万元

2023年度审计业务收入：97,289万元

2023年度证券业务收入：54,159万元

2023年度上市公司审计客户家数：159家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月18日召开第五届董事会审计委员会第七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会认为中汇具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，其在为公司进行审计过程中表现了良好的职业操守和专业能力，能够坚持独立审计准则，发表客观、公允的审计意见。基于以上情况，同意向董事会提议续聘中汇为公司2023年度审计机构。

公司于2023年4月18日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于
续聘会计师事务所的议案》，公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和同意的独立意见，该议案已经公司2022年年度股东大会审议通过。

二、2023年度年审会计师事务所履职情况

1、年审期间出具报告总体情况

中汇按照中国注册会计师审计准则和其他相关职业规范的要求，对公司2023 年度财务报表进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查，并出具了《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》。

2、年审期间与管理层的沟通情况

在审计过程中，中汇制定并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、审计委员会对中汇 2023 年审计工作进行了评估，认为中汇为公司提供审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定和公司要求，同意续聘中汇为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

2、审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，对 2023 年度审计工作的初步准备工作，如审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项进行了沟通。双方协商确定相关时间安排，审计委员会对审计工作提出意见和建议。
3、公司于 2024 年 4 月 15 日召开第五届董事会审计委员会第十一次会议，
审议通过了《关于 2023 年度报告全文及摘要的议案》、《关于 2024 年第一季度报告全文的议案》、《关于 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议。

四、总体评价

经评估，审计委员会认为，中汇在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、
公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司 2023 年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。

金卡智能集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月十八日


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