公告日期：2024-04-26

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编码：2024-035
江门市科恒实业股份有限公司

关于开展商品期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江门市科恒实业股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月25日召开第五届董事会第三十三次会议和第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，现将具体内容公告如下：

一、开展商品期货套期保值业务的目的

公司开展商品期货套期保值业务，主要为充分利用期货市场的套期保值功能合理规避主要原材料价格波动风险，锁定产品成本，降低原材料价格波动对公司正常经营的影响，提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性。

二、开展商品期货套期保值业务的基本情况

(一)主要涉及业务品种

公司套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种，主要为生产经营所需原材料碳酸锂、镍、钴等。

（二）交易工具

公司套期保值业务交易工具包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。
(三)额度及期限

公司商品期货套期保值业务开展中占用的保证金和权利金最高额度不超过 (即授权有效期内任一时点都不超过)20,000万元人民币。上述额度自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。该额度在审批期限内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但此期间不得新增交易。


公司开展商品期货套期保值业务的资金为公司自有资金，不涉及募集资金。

三、履行的审批程序

（一）董事会审议情况

公司第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司使用自有资金开展商品期货套期保值业务。董事会授权董事长/总裁在上述额度范围内具体签署套期保值业务相关协议及文件。本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

（二）监事会审议情况

公司第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，公司监事会认为：公司开展商品期货套期保值业务是为了充分运用商品期货套期保值工具,有效控制原材料价格大幅波动带来的风险，且公司已制定《江门市科恒实业股份有限公司商品期货套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度,公司采取的针对性风险控制措施是可行的,不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。因此，监事会同意该事项，并同意将该议案提交2023年年度股东大会审议。

（三）独立董事专门会议审核情况

公司2024年第三次独立董事专门会议审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，认为：公司开展商品期货套期保值业务是以风险防范为目的，有利于合理规避主要原材料价格波动风险，符合公司业务发展及日常经营需要。公司编制的《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》，论证了公司开展商品期货套期保值业务的必要性和可行性。公司已制定了商品期货套期保值业务管理制度和风险控制措施。该议案的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意将该事项提交公司董事会审议。

四、开展商品期货套期保值业务存在的风险


公司进行商品期货套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的商品期货交易，所有商品期货套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格波动风险为目的。但是进行商品期货套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

(一)市场风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。

(二)流动性风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

(三)内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

(四)技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

(五)政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。

五、开……
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