公告日期：2023-04-12

证券代码：300336 证券简称：*ST新文 公告编号：2023-015

上海新文化传媒集团股份有限公司



关于公司 2022 年年度报告编制及最新审计进展的公告



本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



特别风险提示：



1、截至本公告披露日，报告期内部分影视项目收入、互联网媒体广告收入、社区灯箱等户外媒体广告收入、收到合伙企业资金计入资本公积事项尚处于审计、核查阶段，公司与会计师尚未形成一致意见，故不排除公司经审计的 2022年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，不排除所有者权益大幅减少，不排除公司 2022 年度被出具非无保留意见的审计报告，不排除公司触及被终止上市的情形。后续公司将继续积极配合会计师事务所的审计工作，最终财务数据以审计结果为准。



2、公司认为，电视剧《无名者》的发行分配收入 2,460 万元属于公司 2022

年度主营业务收入。截至本公告披露日，该事项尚未有进一步审计进展，公司与会计师尚未形成一致意见。最终财务数据以审计结果为准。



上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”或“新文化”）2022

年年度报告预约披露日为 2023 年 4 月 27 日。公司聘用中兴华会计师事务所（特

殊普通合伙）为 2022 年度审计机构。根据《深圳证券交易所关于加强退市风险公司 2022 年年度报告信息披露工作的通知》规定：“退市风险公司应当分别在年报预约披露日前二十个交易日和十个交易日，披露年报编制及最新审计进展情况”，现将 2022 年年度报告编制及最新审计进展情况公告如下：



一、退市风险警示所涉及事项影响的消除情况



公司因最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值被实施退市风险警示，公司董事会、管理层高度重视，着力盘活资产、逐步消除上述事项的影响。





1、对外投资收到合伙企业分配款项



2022年12月，公司参与投资的上海双创新文化企业管理中心（有限合伙）（以下简称“双创新文化”），作为唯一实缴出资合伙人，获得了厦门杉南文化传播合伙企业（有限合伙）（以下简称“厦门杉南”）出售上海双创宝励股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“双创宝励”）96.67%财产份额的6亿元，双创新文化将该笔款项分配给唯一实缴出资合伙人新文化，公司已收到6亿元收益分配款。具体内容详见公司于2022年12月在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司对外投资进展的公告》（公告编号：2022-100）。



2、关联方债务豁免



2022年12月，关联方上海双创投资管理有限公司自愿替代新文化向上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）履行未清偿借款本息合计5,074.44万元，渠丰国际同意并承诺配合不可撤销地免除新文化对应渠丰国际的全部借款本息合计5,074.44万元。具体内容详见公司于2022年12月在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于接受关联方债务豁免暨关联交易的公告》（公告编号：2022-097）。



二、2022年年度报告编制及最新审计进展情况



中兴华根据质控复核意见正在补充和收集内外部审计证据，公司也在继续推进年报编制、全力配合年度审计工作。



中兴华在2022年年报审计工作过程中，关注到了以下事项：



1、6亿元计入资本公积



公司认为：



2022年12月，公司参与投资的双创新文化，作为唯一实缴出资合伙人，获得了厦门杉南出售双创宝励96.67%财产份额的6亿元，双创新文化将该笔款项分配给唯一实缴出资合伙人新文化，公司计入资本公积。



会计师认为：



会计师关注到，自收到该笔项款后，公司陆续归还了银行及关联方的有息负债合计5.59亿元，其中包含关联方上海双创投资管理有限公司债券兑付形成的债务及日常经营借款、关联方上海高胜致信投资管理有限公司债券兑付形成的债

务。截至本公告披露日，6亿元收益分配款项扣除上述已归还的有息负债后的金额约为0.41亿元。



会计师对双创宝励96.67%财产份额的定价依据、定价公允性进行核查，并穿透核查收购方上海岱旭创业投资合伙企业（有限合伙）收购资金的来源和公司收到6亿元后的最终资金去向。截至本公告披露日，由于6亿元资金中戴思元近亲属购买股票的资金来源尚在核查中，且双创宝励96.67%财产份额的交易对价6亿元高于其公允价值，会计师正在获取进一步的审计证据以判断6亿元是否能全额计入资本公积。
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