公告日期：2024-04-19

华昌达智能装备集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告
及履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件以及《公司章程》等的相关规定和要求，董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的原则。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年度审计会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所的基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985
年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有32家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。截至 2023年12月31日，大信从业人员总数 4001人，其中合伙人160人，注册会计师971人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

大信承做本公司2023年度审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：

拟签字项目合伙人：张文娟，2005年开始在大信执业， 2007年取得注册会计师执业资格，并开始从事上市公司审计。2020年开始为本公司提供审计服务。近三年签署的上市公司审计报告有华昌达智能装备集团股份有限公司、湖北亨迪药业股份有限公司等公司年度审计报告。

拟签字注册会计师：潘杨州，2014年取得中国注册会计师资质，具有证券业务服务经验。2012年至今在大信从事上市公司审计工作。2023年开始为本公司提供审计服务。近三年签署华昌达智能装备集团股份有限公司、江苏天目湖旅游股份有限
公司等上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：肖献敏，2006年成为注册会计师，2010年开始从事 上市公司审计质量复核，2005年开始在大信执业，近三年复核的上市公司审计 报告有华昌达智能装备集团股份有限公司、人福医药集团股份有限公司、北青 传媒集团股份有限公司等上市公司年度审计报告。

1.执业记录

大信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、行政监管措施 13
次、自律监管措施及纪律处分 7 次。33 名从业人员近三年因执业行为受到刑事
处罚 0 次、行政处罚 6 人次、行政监管措施 27 人次、自律监管措施及纪律处分
13 人次。

签字项目合伙人近三年受到证监会派出机构监管措施 1 次，未受到过刑事处
罚、受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚，未受到证券交易所、行 业协会等自律组织的自律监管措施及纪律处分的情况；签字注册会计师及质量复 核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主 管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自 律监管措施及纪律处分的情况。

最近三年，签字项目合伙人受到证监会派出机构监管措施 1 次，未受到过刑
事处罚、行政处罚和自律处分，具体情况如下：

序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况

在执行华昌达智能装备
集团股份有限公司 2022
张文 2023 年 12 月 中国证监 年财务报表审计时，存在
1 娟 29 日 警示函 会上海专 部分程序执行不够充分
员办 的情况，对大信事务所和
签字注册会计师采取出
具监管警示函的措施。

2.独立性

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会 计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

3.质量管理水平

（1）专业技术咨询

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