公告日期：2024-04-23

证券代码：300274 证券简称：阳光电源 公告编号：2024-035
阳光电源股份有限公司

关于继续开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、为有效管理公司外币资产、负债及现金流，规避外汇市场汇率波动风险，公司及下属子公司 2024 年拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务的余额在任何时点均不超过 15 亿美元（含），有效期内额度可循环使用。

2、公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值工具包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、结构性远期等业务。产品以套期保值为目的，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险。

3、本次开展外汇套期保值业务尚存在一定的汇率波动、内部控制、交易违约、客户违约等风险，敬请投资者注意投资风险。

阳光电源股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024 年 4 月 22 日召开第五届
董事会第七次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，为有效管理公司外币资产、负债及现金流，规避外汇市场汇率波动风险，同意公司及下属子公司 2024 年与银行等金融机构开展外汇套期保值业务的余额在任何时点均不超过 15 亿美元（含），有效期内额度可循环使用，期限自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起一年内。本事项尚需提交股东大会审议。现将相关内容公告如下：

一、开展外汇套期保值业务的目的

随着公司国际业务不断发展，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司经营造成不利影响，公司及下属子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保
值业务。

二、外汇套期保值业务的基本情况

1、主要涉及币种及业务品种

公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元、澳元等。

公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、结构性远期等业务。

2、业务规模及投入资金来源

根据公司 2023 年底的外汇风险敞口、2024 年出口销售、外币贷款、外币结
换汇等外汇业务金额、周转期限以及谨慎预测原则，2024 年公司开展外汇套期保值业务在任何时点的余额均不超过 15 亿美元（含），有效期内额度可循环使用。
公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司自有资金。

3、期限及授权

鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长负责外汇套期保值业务运作和管理，并签署相关协议及文件，期限自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起一年内。

4、交易对方

银行等金融机构。

5、信息披露

公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求披露公司开展外汇套期保值业务的情况。

三、外汇套期保值的风险分析

1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失。

4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司已制定《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保值业务操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。

2、公司财务中心是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务的计划制订、资金筹集、业务操作及使用监督。

3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情况。

4、公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。