公告日期：2023-09-19

冠昊生物科技股份有限公司

防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金制度
第一章 总 则

第一条 为建立冠昊生物科技股份有限公司(以下简称“公司”)防范控股
股东、实际控制人及其他关联方占用资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金行为的发生，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称《创业板上市规则》)《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 资金占用，包括但不限于经营性资金占用和非经营性资金占用：
（一）经营性资金占用：指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

（二）非经营性资金占用：指为控股股东、实际控制人及其他关联方垫付工资与福利、保险、广告等费用和其他支出；代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务而支付资金；有偿或无偿、直接或间接的方式将资金拆借给控股股东、实际控制人及其他关联方；为控股股东、实际控制人及其他关联方承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品和劳务提供情况下，给控股股东、实际控制人及其他关联方使用资金等。

第三条 本制度适用于公司、各子公司及分公司与控股股东、实际控制人及
其他关联方之间的资金往来。

第二章 防范控股股东、实际控制人及其他关联方的资金占用

第四条 公司应按照《创业板上市规则》以及《公司章程》等有关规定，实
施公司与控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。


第五条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生的经营性资金往
来中，应当严格履行相关审批程序和信息披露的义务，明确经营性资金往来的结算期限，不得以经营性资金往来的形式变相为控股股东、实际控制人及其他关联方提供资金等财务资助。

第六条 公司应严格防止控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性
资金占用的行为。公司财务部、审计部应分别定期检查公司、各子公司及分公司与控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性资金占用情况的发生。

第七条 公司暂时闲置资产提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使
用时，必须根据公平合理原则，履行审批程序，签订使用协议，收取合理的使用费用。

第八条 公司对控股股东、实际控制人及其他关联方提供的担保，必须经出
席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议，并提交股东大会审批。

股东大会在审议为控股股东、实际控制人及其他关联方提供的担保议案时，有关股东或受该控股股东、实际控制人及其他关联方支配的股东，应依法回避表决，并必须经出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第九条 公司、各子公司及分公司应按月编制控股股东、实际控制人及其他
关联方资金占用情况汇总表、关联交易情况汇总表，及时报送给董事会和董事会秘书，并配合其做好审核、信息披露等相关工作，杜绝“期间占用、期末归还”或者“小金额、多批次”等形式占用公司资金的发生。

第三章 公司董事、监事和高级管理人员的责任

第十条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义
务和责任，应按照《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履行防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金行为的职责。

第十一条 公司董事会负责防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金
占用的管理；公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人，公

第十二条 公司董事会应当按照其权限和职责审议批准公司与控股股东、
实际控制人及其他关联方的关联交易；超过董事会审批权限的关联交易，应提交股东大会审议。

第十三条 公司发生控股股东、实际控制人及其他关联方侵占公司资产、损
害公司及公司其他股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东、实际控制人及其他关联方停止侵害、赔偿损失。

当控股股东、实际控制人及其他关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门和深圳证券交易所报告和公告，并对控股股东、实际控制人及其他关联方提起法律诉讼，以保护公司及公司其他股东的合法权益。

第十四条 公司发生……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。