公告日期:2024-04-25
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于河北先河环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一 、 专项审核报告 1-2
二 、 附 表 3
委 托 单位:河北先河环保科技股份有限公司
审 计 单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
联 系 电话:(010)85886680
传 真 号码:(010)85886690
网 真 号址:http://www.Reanda.com
关于河北先河环保科技股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2024]第 0102 号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了河北先河环保科技股份有限公司(以下简称“先河环保公司”)
2023 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表,2023 年度合并及母公司的利润表、合并
及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会第 26 号公告《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》([2022] 26 号)和《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理(2023 年 2 月修订)》
的相关规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是先河环保公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2023 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2023 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供河北先河环保科技股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用,不
得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:赵鉴
(项目合伙人)
中国·北京 中国注册会计师:丁志增
二〇二四年四月二十三日
附表 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制 单位:河北先河环保科技股份有限公司 金额单位:人民币元
非经营性资金占用 资 金占用方名称 占 用方与上市公 上 市公司核算 202 3年初占用资 2023年度占用累计发生 2023年度占用资金 2023年度偿还累 2023年末占用资 占用形成原因 占 用性质
司 的关联关系 的会计科目 金 余额 ……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。