公告日期:2024-04-27
中信建投证券股份有限公司
关于东方日升新能源股份有限公司
2023 年度持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称:中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称:东方日升
保荐代表人姓名:张世举 联系电话:021-68801563
保荐代表人姓名:杨传霄 联系电话:021-68827384
现场检查人员姓名:张世举、杨传霄
现场检查对应期间:2023 年度
现场检查时间:2024 年 4 月 11 日-2024 年 4 月 12 日
一、现场检查事项 现场检查意见
(一)公司治理 是 否 不适用
现场检查手段:查阅公司章程、公司治理的相关规章制度,并查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议 是
内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则 是
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信 不 适
息披露义务 用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了 不 适
相应程序和信息披露义务 用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
(二)内部控制
现场检查手段:查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度,访谈公司管理层,检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是
门(如适用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 是
部审计部门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适 是
用)
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审 是
计部门提交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是
工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是
情况进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是
计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 是
部控制评价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是
立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:查阅公司与信息披露相关的管理制度;查阅公司三会资料、信息披露档案资料;查阅公司信息披露公告、传递及审核相关资料;查询深交所网站等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 是
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊 是
载
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:查阅公司制度;与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通;查阅公司三会相关决策程序及信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 是
间接占用上市公司资金或者其他资源的……
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