公告日期：2024-03-26

关于与海信集团财务有限公司开展关联金融业务的风险评估报告

按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》相关要
求，厦门乾照光电股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验海信集团财务有限公司（以下简称“海信财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等资质证照，审阅其
2023 年 9 月 30 日财务报表等方式，对海信财务公司经营资质、风险管理体系的建设及
实施情况进行了评估，具体情况报告如下：

一、海信财务公司基本情况

海信财务公司经原中国银行业监督管理委员会《关于海信集团财务有限公司开业的批复》（银监复〔2008〕207 号）批准成立，注册地址：山东省青岛市东海西路17号海信大厦15层；注册资本：13亿元人民币；企业类型：其他有限责任公司；成立日期：2008年6月12日。经银行业监督管理机构批准和公司登记机关核准，海信财务公司经营下列本外币业务：

（一）吸收成员单位存款；

（二）办理成员单位贷款；

（三）办理成员单位票据贴现；

（四）办理成员单位资金结算与收付；

（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；

（六）从事同业拆借；

（七）办理成员单位票据承兑；

（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；

（九）从事固定收益类有价证券投资；

（十）银行业监督管理机构批准的其他业务。

二、海信财务公司内部控制的基本情况


（一）内部控制架构

海信财务公司完善了内部控制组织架构，建立了规范的企业制度和公司治理结构，形成了健全、完备的规章制度体系。海信财务公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。股东会、董事会、监事会及高级管理层各负其责，各项决策均能得到有效的制衡监督，符合风险管控的要求。全体董事、监事、高管人员勤勉尽责，总体运行情况良好。海信财务公司各项决策符合法律法规及公司章程等要求，符合既定的发展目标。股东行为及关联交易规范，符合监管要求，工作中各部门责权明晰，通力合作，保障了公司各项工作井然有序的开展和高效的运行。

（二）风险识别与评估

海信财务公司持续完善风险识别、计量、监测和控制体系，不断提升风险管理能力，对经营管理中面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险等，进行主动识别，分析风险来源，确定风险的影响范围。

1.信用风险

海信财务公司建立了稳健型的风险偏好，形成了职责分工明确、前中后台相互监督制约的信用风险管理机制。为有效控制信用风险，公司在董事会下设立风险管理委员会，负责在董事会授权范围内对公司的信贷、同业等业务进行审查和决策，并严格按照规定的程序和权限进行审查、审批。同时，公司建立了完善的日常风险监测机制，提升对信用风险的管理水平。

2.市场风险

海信财务公司继续坚持依法合规经营，遵循全面、平衡、审慎、独立原则，不断完善市场风险管理手段，健全市场风险管理体系，有效提升了市场风险管理水平。公司建立了前中后台有效分离的市场风险管理体系,提高市场风险度量的定量分析能力，同时，建立了完善的日常风险监测机制,定期对市场情况、市场舆情进行跟踪，并定期开展同业客户风险排查及同业资产五级分类工作。密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运
用情况，调整资产负债定价和期限结构，减少利率变动的潜在负面影响。公司积极调整美元存、贷款利率定价，使公司美元存贷款利率顺应市场变化，保证公司外汇业务正常运转。同时，通过敞口管理控制汇率风险，有效规避公司代客结售汇业务的汇率波动风险。

3.流动性风险

海信财务公司紧抓流动性风险管理，在坚决贯彻监管部门、集团流动性管理要求的基础上，以健全全面风险管理体系为核心，持续推进流动性风险管理建设，强化员工流动性风险管理工作意识，努力推进流动性风险管理手段多元化，定期开展流动性压力测试及应急演练，实现了流动性风险有效识别、计量、监测和控制，为公司各项业务稳健、有序发展奠定良好基础。此外，海信财务公司不断完善组织治理架构，落实管理层级责任，强化资金头寸管理，提高资金备付准确性，建立完善的风险控制措施，降低投资风险，并紧盯流动性管理指标，较好的控制了流动性风险。

4.操作风险

海信财务公司重视内控体系建设，并不断完善公司内控制度，公司业务制度能够覆盖公司现有的管理工……
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