公告日期：2024-04-23

中信建投证券股份有限公司

关于深圳市创世纪机械有限公司

盈利预测未实现的情况说明

2022 年，广东创世纪智能装备集团股份有限公司（以下简称“创世纪”“上
市公司”或“公司”）以发行股份方式购买四川港荣投资发展集团有限公司、国家制造业转型升级基金股份有限公司和新疆荣耀创新股权投资合伙企业（有限合伙）持有的上市公司控股子公司深圳创世纪机械有限公司（以下简称“深圳创世纪”或“标的公司”）19.13%少数股东股权（以下简称：“本次交易”）。本次交易完成后，创世纪持有深圳创世纪 100.00%的股权。中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“独立财务顾问”）接受上市公司的委托，担任上述交易的独立财务顾问，就本次交易的盈利预测实现情况进行说明，具体如下：

一、评估方法及盈利预测情况说明

根据中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”）出具的中联评报字 2021 第 2825 号《广东创世纪智能装备集团股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的深圳市创世纪机械有限公司股东全部权益市场价值评估项目资产评估报告》（以下简称“评估报告”），中联评估接受创世纪的委托，对深圳创世纪股东全
部权益价值以评估基准日 2021 年 6 月 30 日进行了评估。对深圳创世纪采用资产
基础法和收益法进行评估，并采用了收益法的评估结果作为评估结论。

二、收益法评估模型预测数据未实现情况及原因说明

根据评估报告的收益法评估模型预测数据，深圳创世纪 2023 年实现的财务
数据低于评估报告收益法评估模型预测数据，具体如下：

单位：万元

项目 预测数 实际数 差异额 差异率

2023 年深圳创世纪 449,651.31 332,737.31 -116,914.00 -26.00%
主营业务收入


项目 预测数 实际数 差异额 差异率

2023 年深圳创世纪净利润 64,102.49 21,479.58 -42,622.91 -66.49%

其中，2023 年深圳创世纪实现通用机床业务收入 190,817.59 万元，较预测
数差异额为-37,201.54 万元、差异率为-16.32%；实现 3C 机床业务收入 136,065.45万元，较预测数差异额为-79,570.07 万元、差异率为-36.90%。

深圳创世纪 2023 年度实际盈利情况低于收益法评估模型预测数据的主要原
因如下：

1、受宏观经济波动等因素影响，2023 年机床行业下游需求减弱，行业整体
营业收入和利润总额均出现下滑

2020 年、2021 年深圳创世纪分别实现主营业务收入 293,863.67 万元和
510,524.44 万元，净利润 49,574.61 万元和 74,768.65 万元，2020 年和 2021 年营
业收入分别较前一年增长 39.82%和 73.73%，净利润分别较前一年增长 42.03%和50.82%。基于评估时点对市场判断，评估报告对标的资产 2022、2023 年主营业务收入的预测分别为 450,070.52 万元、449,651.31 万元，对净利润的预测分别为63,393.81 万元和 64,102.49 万元。

2023 年，受到国际环境、宏观经济波动等因素的影响，机床工具行业整体需
求减弱，行业整体营收和利润总额均出现下滑。根据中国机床工具工业协会统计，2023 年全年我国机床工具行业营业收入同比下降 10.30%，利润总额同比下降35.80%。其中，2023 年机床行业主要上市公司业绩情况如下:

单位：万元

2023 年度/ 2023 年度/

公司简称 2023 年 1-9 月营 同比变动率 2023 年 1-9 月净 同比变动率
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