公告日期:2024-08-14
关于本次重大资产出售及购买暨关联交易摊薄即期回报
情况的说明
河南易成新能源股份有限公司(以下简称“上市公司”或“公司”)拟向公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司(以下简称“中国平煤神马”)出售所持有的平煤隆基新能源科技有限公司(以下简称“平煤隆基”)80.20%股权并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司(以下简称“平煤光伏”)100%股权(以下简称“本次交易”)。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发〔2013〕110 号)、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31 号)等相关规定,对本次交易对上市公司主要财务指标的影响、上市公司采取的相关措施及相关方所作出的承诺事项,公司董事会作出如下说明:
一、本次交易的基本情况
本次重组方案包括重大资产出售、资产购买。
本次出售资产为上市公司向中国平煤神马出售其持有的平煤隆基 80.20%股权;
本次购买资产为上市公司购买控股子公司平煤隆基持有的平煤光伏 100%股权。
本次重大资产出售、资产购买为不可分割的整体,共同构成本次交易。其中本次资产购买以本次重大资产出售的生效暨实施为前提。
二、本次重组摊薄即期回报对公司每股收益的影响
根据上市公司经审计的 2023 年度审计报告、未经审计的 2024 年 1-4 月合并
财务报表以及守正创新会计师出具的守正创新阅字 202400001 号备考审阅报告,
上市公司本次交易前后主要财务指标如下:
项目 本次交易前 交易完成后 本次交易前 交易完成后
(备考) (备考)
财务指标 2024 年 4 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
总资产(万元) 1,726,322.69 1,504,086.04 1,684,134.09 1,431,105.41
总负债(万元) 1,002,122.79 799,771.83 916,311.35 715,520.86
归属于母公司股东的 662,791.70 663,358.51 698,941.84 674,107.12
所有者权益(万元)
资产负债率(%) 58.05% 53.17% 54.41% 50.00%
财务指标 2024 年 1-4 月 2023 年度
营业收入(万元) 112,759.15 101,909.12 988,420.70 365,007.64
净利润(万元) -43,921.21 -11,310.34 2,760.00 -15,302.38
归属于母公司股东的 -36,308.76 -10,729.81 4,606.38 -10,781.40
净利润(万元)
归属于母公司股东的
扣除非经常性损益的 -37,850.52 -12,021.17 -603.32 -13,329.88
净利润(万元)
基本每股收益(元/股) -0.17 -0.05 0.02 -0.05
稀释每股收益(元/股) -0.17 -0.05 0.02 -0.05
本次交易完成后,上市公司 2023 年年度基本每股收益由 0.02 元/股下降至
-0.05 元/股,2024 年 1-4 月每股收益由-0.17 元/股上升至-0.05 元/股,上市公
司基本每股收益 2023 年度存在因本次重组而被摊薄的情形,2024 年 1-4 月不存
在被摊薄情形。根据上表,本次交易后上市公司每股收益将较交易前有所升高。本次重大资产重组提升了上市公司的盈利能力,上市公司股东利益将得到充分保障。
三、本次重组摊薄即期回报的风险提示
本次交易完成后,上市公司的综合竞争能力及盈利能力预计将得到提升。但如果本次重组置入标的公司盈利能力未达预期,或因宏观经……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。