公告日期：2024-04-20

哈尔滨九洲集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和哈尔滨九洲集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

公司名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2011 年 7 月 18 日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号

首席合伙人：王国海

上年度末合伙人数量：238 名

注册会计师人数：2,272 名

签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：836 名

最近一年经审计的收入总额：34.83 亿元

最近一年审计业务收入：30.99 亿元

最近一年证券业务收入：18.40 亿元

上年度上市公司审计客户家数：675 家


上年度上市公司审计客户涉及行业(按照证监会行业分类): 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

上市公司审计收费：6.63 亿元

本公司同行业上市公司审计客户家数：513 家

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年度报告工作安排，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具报告。

经审计，天健会计师事务所认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、聘任会计师事务所履行的程序

2023 年 4 月 21 日，公司第七届董事会第四十四次会议、第七届监事会第三
十八次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》；2023 年 5 月 16
日，上述议案经公司 2022 年度股东大会审议通过，公司同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，聘期为一年。

四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为天健会计师事务所具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作
的要求。2023 年 4 月 18 日，公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通
过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2023 年度审计机构。

（二）2023 年 12 月 5 日，公司第六届董事会审计委员第四次会议审议通过
了《关于审计机构进点前与审计委员会沟通的议案》，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健会计师事务所关于公司 2023 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。

（三）2024 年 4 月 17 日，公司第六届董事会审计委员会第五次会议审议通
过了《关于审计机构与治理层沟通的议案》《关于<2023 年年度报告>及<2023 年年度报告摘要>的议案》《关于<2023……
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