公告日期：2023-12-14

金龙机电—董事会审计委员会工作细则

金龙机电股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化金龙机电股份有限公司（以下称“公司”）内部控制，进一
步完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理
准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《金龙机电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关法律、法规、规范性文件的规定，
制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外部审计
的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。

第三条 审计委员会作出决议，应当符合法律、法规、规范性文件及《公司
章程》、本工作细则的规定。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，至少有一名独立
董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。
第五条 审计委员会成员由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业人士的独立董
事委员担任，负责主持审计委员会工作。

当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；
主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可
将有关情况向公司董事会报告，由董事会指定一名委员履行主任委员职责。

第七条 审计委员会委员任期与同届董事会任期一致，委员任期届满，连选
可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，董事会应当根据有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定补足委员人数。


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第八条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务规定适用于审计委员会委
员。

第九条 董事会秘书负责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责与权限如下：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作；

（三）审核公司财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（六）法律法规、《公司章程》规定和公司董事会授权的其他事宜。

审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，应当及时向董事会报告。审计委员会应当在报告中披露内部控制存在的重大缺陷或重大风
险、已经或可能导致的后果，以及已采取或拟采取的措施。

第十一条 审计委员会行使职权需符合《公司法》、《公司章程》及本工作
细则的有关规定，不得损害公司和股东的利益。

第四章 议事规则

第十二条 审计委员会每季度至少召开1次会议，两名及以上成员提议，或
者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

公司原则上应当不迟于会议召开前3日提供相关资料和信息，但遇到紧急事由时，可随时以口头、电话、邮件、微信等方式通知召开会议。

会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出席时可指定其他一名委员主持。

第十三条 审计委员会会议可采用现场会议形式召开，也可采用非现场会议

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的通讯表决方式、或现场结合通讯的方式召开。

第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议作出决议，必须经全体委员的过半数通过。

下列事项应当经审计委员会全体委员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更……
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