公告日期：2024-04-30

延安经济技术开发建设投资有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月


重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


重大风险提示

1、负债规模较大的风险

2022 年末和 2023 年末，公司负债总额分别为 356,927.77 万元和 423,958.65 万元。其中，
流动负债分别为 161,766.13 万元和 224,361.31 万元，占当期期末负债总额的比重分别为
45.32%和 52.92%；非流动负债分别为 195,161.64 万元和 199,597.34 万元，占当期期末负
债总额的比重分别为 54.68%和 47.08%。整体看，发行人负债水平保持在合理水平，但仍存在负债规模增大引起偿付困难的风险。
2、资产变现能力较差的风险
公司资产以应收款项、存货、其他应收款等为主。截至 2023 年末，公司应收款项合计为176,062.92 万元，占总资产的比重为 23.86%；存货合计为 287,112.70 万元，占总资产的比重为 38.91%，以工程建设项目和林木所有权为主。公司的应收账款和存货的变现能力较差，可能对公司的资产流动性及盈利能力产生不利影响。
3、经营活动现金流量净额为负、波动较大的风险
2022 年末和 2023 年末，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-7,476.47 万元和23,467.23 万元。鉴于公司项目回款进度具有一定周期性，存在项目回款和投入不匹配的风险，导致公司存在经营活动现金流量净额为负、波动较大的风险，可能对公司的正常经营产生重大影响。
4、对外担保金额较大的风险

截至 2023 年末，发行人对外担保余额为 19.71 亿元，占同期净资产比重为 62.78%。发行
人对外担保规模较大，占净资产的比重较高。被担保企业均为当地国有企业，担保期限较长且无反担保措施。如未来被担保公司出现经营困难、无法偿还发行人担保的债务，将增加发行人的代偿风险。


目录


重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......11
七、 环境信息披露义务情况 ...... 12
第二节 债券事项 ...... 12
一、 公司信用类债券情况 ...... 12
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 12
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 13
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 14
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 19
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 19
七、 中介机构情况......19
第三节 报告期内重要事项...... 22
一、 财务报告审计情况 ...... 22
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 22
三、 合并报表范围调整 ...... 22
四、 资产情况...... 22
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 24
六、 负债情况...... 25
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 27
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 27
九、 对外担保情况......28
十、 重大诉讼情况......29
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况.....……
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