公告日期：2021-09-27

债券代码： 175225.SH 债券简称： 20 万达 02

大连万达商业管理集团股份有限公司

公开发行 2020 年公司债券(第二期)

2021 年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相

应的法律责任。

重要内容提示：

⚫ 债权登记日： 2021年10月8日

⚫ 债券付息日： 2021年10月9日

大连万达商业管理集团股份有限公司公开发行2020年公司债券(第二期)（以

下简称：“本公司”、“本期债券”）将于2021年10月9日开始支付自2020年10月9

日至2021年10月8日期间的利息。 为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者

及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、 债券名称： 大连万达商业管理集团股份有限公司公开发行2020年公司债

券(第二期)。

2、 债券简称： 20万达02。

3、 债券代码： 175225。

4、 发行人： 大连万达商业管理集团股份有限公司。

5、 发行规模： 本期债券的发行总规模为人民币 20 亿元。

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6、债券形式：实名制记账式公司债券。

7、 债券期限： 本期债券为 4 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权

和投资者回售选择权。

8、 票面利率： 本期债券的票面利率 5.50%， 本期债券票面利率采取单利按

年计息，不计复利。

9、 起息日： 本期债券起息日为 2020 年 10 月 9 日。

10、 付息日： 本期债券的付息日为 2021 年至 2024 年每年的 10 月 9 日，若

投资者第 2 年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2021 年至 2022

年每年的 10 月 9 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；

每次付息款项不另计利息。

二、本期债券本年度付息情况

1、 本年度计息期限： 2020 年 10 月 9 日至 2021 年 10 月 8 日。

2、 票面利率及付息金额： 本期债券票面利率（计息年利率） 为 5.50%，每

手本期债券面值为 1,000 元，派发利息为 55.00 元（含税）。

3、 债权登记日： 2021 年 10 月 8 日。 截至该日收市后，本期债券投资者对

托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4.、 债券付息日： 2021 年 10 月 9 日。

三、付息办法

（一）本公司已与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券兑付、

兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未

按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账

户，则中国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服

务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告

为准。 本公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中

国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债

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券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算上海分公司认可的

其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、 关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规

和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利

息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确

说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通

知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构

负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个

人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述

债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承

担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（ 1）纳税人：本期债券的个人投资者

（ 2）征税对象：本期债券的利息所得

（ 3）征税税率：按利息额的 20%征收

（ 4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除

（ 5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（ 6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关……
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