公告日期:2023-05-09
债券代码:155391 债券简称:19 世茂 G3
债券代码:163216 债券简称:20 世茂 G1
债券代码:163644 债券简称:20 世茂 G2
债券代码:175077 债券简称:20 世茂 G3
债券代码:175192 债券简称:20 世茂 G4
中国国际金融股份有限公司
关于上海世茂股份有限公司 2022 年度财务报告非标准审计意见
及子公司被执行及诉讼风险等资产安全事项
的临时受托管理事务报告
中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)作为上海世茂股份有限公司公开发行 2019 年公司债券(第三期)(债券简称:“19 世茂 G3”,债券代码:155391.SH)、上海世茂股份有限公司公开发行 2020 年公司债券(第一期)(债券简称:“20 世茂 G1”,债券代码:163216.SH)、上海世茂股份有限公司公开发行 2020 年公司债券(第二期)(债券简称:“20 世茂 G2”,债券代码:163644.SH)、上海世茂股份有限公司公开发行 2020 年公司债券(第三期)(债券简称:“20 世茂 G3”,债券代码:175077.SH)、上海世茂股份有限公司公开发行 2020 年公司债券(第四期)(债券简称:“20 世茂 G4”,债券代码:175192.SH)的债券受托管理人,根据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定,持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。
根据发行人于 2023 年 4 月 29 日发布的《上海世茂股份有限公司董事会关
于公司 2022 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》《上海世茂股份有限公司关于子公司被执行及诉讼风险等资产安全事项的公告》,主要内容如下:
一、《上海世茂股份有限公司董事会关于公司 2022 年度财务报告非标准审
计意见涉及事项的专项说明》
“一、审计报告中保留意见的内容
世茂股份部分子公司资产被申请强制执行进程中,执行标的金额 162.88 亿元,占公司净资产的比例达 39.91%。由于我们未获取与该事项相关的全部资料,也无法通过其他审计程序获取充分、适当的审计证据,无法判断这些事项对报表可能产生的重大影响,亦无法判断是否还有尚未披露的其他或有事项。’
二、公司董事会对保留意见审计报告涉及事项的意见
董事会认为:中兴财光华依据相关情况,基于谨慎原则出具了保留意见的审计报告,公司董事会表示尊重和理解,并高度重视上述保留意见涉及事项对公司产生的影响。
公司将积极采取有效措施,成立专项调查组,核查业务形成背景,以确定该事项对财务报告的影响,同时逐笔确认公司资产状况,于 2023 年内,尽快完成调查报告,并随时公告进展,维护公司和广大投资者的利益。”
二、《上海世茂股份有限公司关于子公司被执行及诉讼风险等资产安全事项的公告》
“上海世茂股份有限公司(以下简称“公司、本公司”)在 2022 年年报审计过程中,发现部分子公司涉及被执行及诉讼的情况(详见附件),涉及总金额约人民币 162.88 亿元,部分涉诉金额尚无法统计,相关子公司并未有对应借款融资记录。
上述事项相关的或有负债待进一步厘清事实,尚无法确定这些事项对财务报告的影响,亦无法确定是否需要对前期财务报告进行调整。上述子公司被执行及诉讼风险等资产安全事项,主要由于公司在内部控制与上市公司独立性方面存在重大缺陷导致。相关资产如被执行或诉讼失败,公司将遭受重大损失。
本公司将成立专项调查组,核查业务形成背景,以确定该事项对财务报告的影响。同时,调查组将逐项确认公司资产状况,并于 2023 年内完成调查报告。”
中金公司作为相关债券受托管理人,根据《公司债券受托管理人执业行为准则》第十二条、第十八条要求出具本临时受托管理事务报告,敬请广大投资者注意投资风险。中金公司后续将持续跟踪发行人公司债券重大事项情况,并将严格按照《债券受托管理协议》及《债券持有人会议规则》的有关约定履行债券受托管理人职责。
(以下无正文)
(本页无正文,为《中国国际金融股份有限公司关于上海世茂股份有限公司
2022 年度财务报告非标准审计意见及子公司被执行及诉讼风险等资产安全事项的临时受托管理事务报告》之盖章页)
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