公告日期：2023-04-28

关于上海世茂股份有限公司



非经营性资金占用及其他关联资金往来情况



汇总表的专项审计报告



目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：上海世茂股份有限公司

审计单位：中兴财光华会计师事务所

联系电话：021-20203388





关于上海世茂股份有限公司 2022年度非经营性资金占用及



其他关联资金往来情况的专项说明



中兴财光华审专字（2023）第 304021 号

上海世茂股份有限公司全体股东：



我们接受上海世茂股份有限公司（以下简称“世茂股份”）委托，根据中

国注册会计师执业准则审计了世茂股份 2022 年 12 月 31 日的公司及合并资产负

债表，2022 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股

东权益变动表和财务报表附注，并于 2023 年 4 月 28 日出具了保留意见审计报

告（中兴财光华审会字（2023）第 304058 号）。



根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管

要求》（证监会公告[2022]26 号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的相关要求，世茂股份编制了本专项说明所附的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。



编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是世茂股份管理层的责任。



如财务报表附注十一.3 所述，世茂股份部分子公司资产被申请强制执行进

程中，执行标的金额 162.88 亿元，占公司净资产的比例达 39.91%。由于我们未获取与该事项相关的全部资料，也无法通过其他审计程序获取充分、适当的审计证据，无法判断这些事项对报表可能产生的重大影响，亦无法判断是否还有尚未披露的其他或有事项。



我们对汇总表所载资料与我们审计世茂股份 2022 年度财务报表时所复核

的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，除上述事项可能的影响外，汇总表在所有重大方面没有发现不一致。除了对世茂股份实施于 2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解世茂股份 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。





本专项说明仅供世茂股份 2022 年度年报披露之目的使用，不得用作任何

其他目的。



附件：上海世茂股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况汇总表



中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李俊鹏



（特殊普通合伙）



中国注册会计师：孙玉峰



中国·北京



2023 年 4 月 27 日



附表 2



关于上海世茂股份有限公司



2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表



单位：万元



2022 年度 2022 年度



非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2022 年期 占用累计 占用资金 2022 年度 2022 年期 占用形成



用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质

系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额



……
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