公告日期：2020-05-12

债券代码：155821.SH 债券简称：19 新际 05

债券代码：163313.SH 债券简称：20 新际 Y2

新兴际华集团有限公司 2019 年公开发行公司债券（第三期）、

新兴际华集团有限公司 2020 年公开发行可续期公司债券（第二期）

2020 年度第二次受托管理事务临时报告

受托管理人

（住所：上海市广东路 689 号）

二〇二〇年五月

重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行

为准则》、 《新兴际华集团有限公司 2019 年公开发行公司债券（第三期）募集说

明书》 、 《新兴际华集团有限公司 2020 年公开发行可续期公司债券（第二期）募

集说明书》 （以下简称“《募集说明书》”） 、《新兴际华集团有限公司 2019 年公开

发行公司债券（第三期）受托管理协议》 、《新兴际华集团有限公司 2020 年公开

发行可续期公司债券（第二期）受托管理协议》 （以下简称“《受托管理协议》”）

等相关规定、公开信息披露文件以及新兴际华集团有限公司 （以下简称 “公司” 、

“新兴际华”或“发行人” ）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由受

托管理人海通证券股份有限公司（以下简称“受托管理人”或“海通证券” ）编

制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关

事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为海通证券所作的承诺

或声明。

一、事项基本情况

根据《新兴际华集团有限公司关于延期披露 2019 年年度报告的公告》及大

华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《新兴际华集团有限公司年报延期披露

专项意见》， 新兴际华集团有限公司原计划于 2020 年 4 月 30 日前披露 2019 年年

度报告，但由于受新冠肺炎疫情影响，审计工作有所延后，因此发行人 2019 年

年度报告无法在 2020 年 4 月 30 日前完成披露。具体情况如下：

（一）延期披露的具体原因、主要影响事项及程度

新兴际华位于湖北地区子公司 19 家，受疫情影响，前期 9 家位于湖北的子

公司无法为审计机构提供远程审计需要的资料，如电子数据、关键资料、记账凭

证的扫描件等，因此审计机构前期未能对其进行远程审计，随着疫情状况的陆续

好转，湖北各地陆续解除封城措施后，审计机构开始湖北地区子公司远程审计工

作。 2020 年 4 月 22 日起，审计机构开始对湖北地区的子公司进行现场审计工作，

包括取得权证原件、实物资产监盘、访谈了解相关人员等程序，目前项目现场审

计工作仍未结束。

新兴际华非湖北地区子公司的现场审计也远滞后于原计划，未能按原计划在

2020 年 3 月 9 日前结束全部三级及以下公司现场审计工作，未能按原计划开展

全部二级公司的现场审计及合并工作，目前函证的回函情况并不理想。审计机构

在综合考虑了现场审计预计时间、回函所需的必要时间、集团公司层级较多、编

制合并审计报告预计需要时间，以及审计机构出具报告审核流程需要的时间等因

素后，判断无法在 2020 年 4 月 30 日前完成所有工作并出具审计报告。

（二）当前审计工作进展情况

新兴际华纳入 2019 年合并范围内的公司共 233 家，其中包括公司本部及 232

家子公司，子公司层级最多达到五级。湖北地区的 19 家子公司远程审计已完成，

4 月 22 日开始进行现场审计，预计 2020 年 4 月 30 日结束全部湖北地区子公司

审计工作；非湖北地区子公司的现场审计也远滞后于原计划，未能按原计划在

2020 年 3 月 9 日前结束全部三级及以下公司现场审计工作，未能按原计划开展

全部二级公司的现场审计及合并工作，目前尚有 6 家非湖北地区子公司在进行现

场审计，预计 2020 年 4 月 30 日结束审计工作。

新兴际华管理层和相关人员为审计机构开展审计工作提供了必要的工作条

件，并给予了积极配合，不存在审计机构与公司管理层就重大审计事项意见未能

达成一致的情况，目前公司的审计工作及年度报告的编制工作正有序进行。

（三）应对措施及预计披露时间

为了尽快完成审计工作，已采取的措施包括：审计机构重新制定时间计划，

确定时间节点，并与新兴际华管理层沟通一致； 审计机构与新兴际华管理层沟通

审计工作中遇到的困难和难点，并对解决方式、方法达成一致意见；审计机构从

湖北地区子公司获取电子版资料，开展远程全面审计工作，并要求其按照资料清

单继续准备、提供资料，进场审计；审计机构增加项目……
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