公告日期：2024-04-30

吉安市新庐陵投资发展有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月


重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

请投资者认真考虑下述各项可能对公司债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。
（一）资产流动性较弱的风险

发行人流动资产构成中存货占比较高。截至 2023 年末，发行人的存货余额为 227.62
亿元，占流动资产的比例为 66.63%，占总资产比例为 53.22%，比重较大。存货构成主要为拟开发土地、合同履约成本，变现能力相对较差。尽管发行人拥有较为通畅的融资渠道，但如遇市场条件变化及其他极端情况，资产无法快速变现，存在一定短期流动性风险。
（二）应收账款回款风险

截至 2023 年末，发行人应收账款账面净额为 425,173.80 万元，占资产总计的 9.94%
，其中对吉安市财政局的应收账款余额为 347,719.83 万元，占应收账款净额的 81.78%，应收账款集中度较高。未来，若发行人不能按时足额回收应收账款，将可能对公司偿债能力产生不利影响。
（三）资产受限风险

截至 2023 年末，发行人所有权受限制的资产账面价值合计 10.55 亿元，占资产总计
2.47%，其中货币资金 1.54 亿元，存货 4.05 亿元，投资性房地产 4.58 亿元，无形资产
0.39 亿元。若发行人因经营不善或其他原因无法偿还贷款，则发行人的资产可能会被拍卖，从而降低公司的资产质量，进而影响偿债能力。
（四）债务规模扩张较快的风险

2021-2023 年末，公司负债合计分别为 120.58 亿元、222.56 亿元和 221.29 亿元，同
期的资产负债率分别为 45.63%、50.93%和 51.74%，债务规模扩张较快。随着发行人各项业务的推进，公司债务规模可能进一步增长，使得发行人面临较大的债务压力，可能对公司偿债能力产生不利影响。
（五）重大资产重组风险

2023 年，根据《吉安市人民政府办公室关于印发吉安市融资平台优化升级工作方案的通知》（吉府办字【2023】20 号）文件，为进一步推动吉安市融资平台优化升级，吉安市人民政府拟将吉安市家庐陵投资开发有限公司、吉安市有巢建筑工程公司、吉安市燃气管网输配公司、吉安县自来水公司、吉安市人才资源开发服务有限公司的全部股权无偿划转至吉安市新庐陵投资发展有限公司，由于本次股权划入的吉安家庐陵 2022 年总资产、净资产、营业收入超过发行人同期经审计总资产、净资产、营业收入的 50%，因此构成重大资产重组。本次资产无偿划转事项，总体而言会扩大公司的资产规模，丰富公司主营业务收入的种类及提高整体收入规模和盈利能力，但若未来吉安家庐陵经营情况恶化，则可能对发行人的偿债能力产生影响。


本期公司面临的风险较上一报告期所提示的风险新增了“重大资产重组风险”。报告期内资产无偿划转事项，总体而言会扩大公司的资产规模，丰富公司主营业务收入的种类及提高整体收入规模和盈利能力，有利于公司做强做大。综上，本次资产重组事项对公司的生产经营、财务状况及偿债能力无实质不利影响，不会影响公司债券的付息兑付。


目录


重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 6
第一节 发行人情况 ...... 7
一、 公司基本信息...... 7
二、 信息披露事务负责人...... 7
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 8
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 9
五、 公司业务和经营情况 ...... 10
六、 公司治理情况......15
七、 环境信息披露义务情况 ...... 17
第二节 债券事项 ...... 18
一、 公司信用类债券情况 ...... 18
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 19
三、 公司债券投资……
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