公告日期：2023-04-29

吉安市新庐陵投资发展有限公司

公司债券年度报告

（2022 年）

二〇二三年四月


重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

请投资者认真考虑下述各项可能对公司债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。
（一）资产流动性较弱的风险

发行人流动资产构成中存货占比较高。截至 2022 年末，发行人的存货余额为 97.53 亿
元，占流动资产比例为 46.68%，占总资产比例为 35.33%，比重较大。存货构成主要为拟开发土地、开发成本，变现能力相对较差。尽管发行人拥有较为通畅的融资渠道，但如遇市场条件变化及其他极端情况，资产无法快速变现，存在一定短期流动性风险。
（二）应收账款回款风险

截至 2022 年末，发行人应收账款账面净额为 381,083.17 万元，占资产总计的 13.80%
，其中对吉安市财政局的应收账款余额为 347,719.83 万元，占应收账款净额的 91.98%，应收账款集中度较高。未来，若发行人不能按时足额回收应收账款，将可能对公司偿债能力产生不利影响。
（三）资产受限风险

截至 2022 年末，发行人所有权受限制的资产账面价值合计 17.00 亿元，占资产总计
6.16%，其中货币资金 1.11 亿元，存货 15.69 亿元，投资性房地产 0.20 亿元。若发行人因
经营不善或其他原因无法偿还贷款，则发行人的资产可能会被拍卖，从而降低公司的资产质量，进而影响偿债能力。
（四）债务规模扩张较快的风险

2020-2022 年末，公司负债合计分别为 92.78 亿元、120.58 亿元和 131.14 亿元，同期
的资产负债率分别为 39.36%、45.63%和 47.50%，债务规模扩张较快。随着发行人各项业务的推进，公司债务规模可能进一步增长，使得发行人面临较大的债务压力，可能对公司偿债能力产生不利影响。
本期公司面临的风险较上一报告期所提示的风险未发生重大不利变化。


目录


重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......13
七、 环境信息披露义务情况 ...... 15
第二节 债券事项 ...... 15
一、 公司信用类债券情况 ...... 15
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 16
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 17
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 19
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 19
七、 中介机构情况......20
第三节 报告期内重要事项...... 21
一、 财务报告审计情况 ...... 21
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 21
三、 合并报表范围调整 ...... 23
四、 资产情况...... 23
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 25
六、 负债情况...... 25
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 27
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 29
九、 对外担保情况......29
十、 重大诉讼情况......31
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 31
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 31
第四节 特定品种债券应……
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