公告日期：2019-09-12

2017 年第一期莒南县城市国有资产经营有限公司公司债券

2019 年付息公告

由莒南县城市国有资产经营有限公司（以下简称“发行人”）于 2017 年 9

月 26 日发行的 2017 年第一期莒南县城市国有资产经营有限公司公司债券 （以下

简称“本期债券”） 将于 2019 年 9 月 26 日开始支付自 2018 年 9 月 26 日至 2019

年 9 月 25 日期间（以下简称“本年度”）的利息。为保证付息工作的顺利进行，

方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、 本期债券概览

1、 债券名称： 2017 年第一期莒南县城市国有资产经营有限公司公司债券。

2、 证券简称及代码： 简称“ 17 莒南 01”，代码 127657。

3、 发行人： 莒南县城市国有资产经营有限公司。

4、 发行总额： 人民币 7.7 亿元。

5、 债券发行批准机关及文号： 经国家发展和改革委员会发改企业债券〔 2017〕

261 号文件核准公开发行。

6、 债券形式：实名制记账式。

7、 债券期限和利率： 本期债券期限为 7 年期，附设提前还本条款，即自债券发

行后第 3 年起，逐年分别按照债券发行总额 20%的比例等额偿还债券本金。

本期债券票面年利率为 7.5%。

8、 付息日： 2018 年至 2024 年每年的 9 月 26 日（如遇法定节假日或休息日，则

顺延至其后的第 1 个工作日）为上一个计息年度的付息日。

9、 兑付日： 2020 年至 2024 年每年的 9 月 26 日（如遇法定节假日或休息日，则

顺延至其后的第 1 个工作日）。

10、信用级别： 经中证鹏元资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用

级别为 AA，本期债券的信用级别为 AA。

11、 上市时间和地点： 本期债券于 2017 年 11 月 16 日在上海证券交易所上市交

易。

二、 本期债券本年度付息和兑付情况

1、 本年度计息期限： 2018 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 25 日，逾期部分不另计

利息。

2、 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 7.5%。

3、 债权登记日： 本期债券本年度的债权登记日为 2019 年 9 月 25 日。截至该日

下午收市，本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、 付息时间： 2019 年 9 月 26 日。

三、 付息办法：

（一） 本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办法

托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券，其付息资金由中央国债登记

结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债券付息日如遇法定节假

日，则划付资金的时间相应顺延。债券持有人资金汇划路径变更，应在付息日前

将新的资金汇划路径及时通知中央国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资

金汇划路径变更未及时通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资

金的，发行人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。

（二） 本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法

1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者， 利息

款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户

的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司将利息款划付至投资者在

该证券公司的资金账户中。

2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原认购债券

的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

A． 如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款的划付比

照上述第 1 点的流程。

B． 如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下要求办理：

（ 1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份证， 根据

原认购债券的营业网点要求办理；

（ 2） 本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身份证，并

提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人营业执照复印件（加

盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复印件（加盖该机构投资者公章）

以及经办人身份证复印件；

（ 3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况，请根据

托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级托管人。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规

和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利

息个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知……
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