公告日期：2020-02-24

债券代码：112596 债券简称：17瑞康01

债券代码：112676 债券简称：18瑞康01

国金证券股份有限公司

关于

瑞康医药股份有限公司

2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）、

2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

临时受托管理事务报告

发行人：

瑞康医药集团股份有限公司

（住所：山东省烟台市芝罘区机场路326号）

债券受托管理人：

（住所：成都市青羊区东城根上街95号）

二〇二〇年二月

重要声明

国金证券股份有限公司（简称“国金证券”）编制本报告的内容及信息均来

源于发行人的公开信息披露文件以及发行人向国金证券提供的相关资料。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关

事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国金证券所作的承诺

或声明。在任何情况下，未经国金证券书面许可，不得用作其他任何用途。

国金证券作为瑞康医药集团股份有限公司（曾用名：瑞康医药股份有限公司，

以下简称“发行人”或“公司”）于2017年10月18日发行的“瑞康医药股份有限

公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”以及于2018年4月19

日发行的“瑞康医药股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第

一期）”的受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。

根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准

则》、《公司债券临时报告信息披露格式指引》、《深圳证券交易所公司债券上

市规则（2018年修订）》等相关规定及上述债券《受托管理协议》的约定，发行

人于2020年2月21日披露《瑞康医药集团股份有限公司2019年度业绩快报》（以

下简称“《业绩快报》”）以及2020年2月22日披露的《瑞康医药集团股份有限

公司发生超过上年末净资产百分之十重大损失的公告》（以下简称“《公告》”），

国金证券特此出具本受托管理事务临时报告，就相关重大事项报告如下：

一、2019年度主要财务数据和指标

根据发行人的《业绩快报》，2019年度公司主要财务数据和指标如下：

单位：万元

项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（%）

营业总收入 3,533,301.88 3,391,853.43 4.17

营业利润 19,663.19 197,410.78 -90.04

利润总额 17,040.44 196,263.40 -91.32

归属于上市公司股东的净利润 -102,051.86 77,865.75 -231.06

基本每股收益（元） -0.68 0.52 -231.06

加权平均净资产收益率（%） -12.96 9.53 -22.49

项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度（%）

总资产 3,267,591.52 3,483,604.30 -6.20

归属于上市公司股东的所有者权益 709,134.28 845,139.01 -16.09

股本 150,471.05 150,471.05 -

归属于上市公司股东的每股净资产（元） 4.71 5.62 -16.19

注：上表数据为合并报表数据

二、发行人关于经营业绩和财务状况情况的说明

根据发行人的《业绩快报》，2019年度公司实现营业收入3,533,301.88万元，

比上年同期增长4.17%；实现营业利润19,663.19万元，比上年同期减少90.04%；

实现利润总额17,040.44万元，比上年同期减少91.32%；实现归属于上市公司股

东的净利润-102,051.86万元，同比减少231.06%；利润减少主要原因为：

1、公司外延收购的近两百家公司具有轻资产属性，在合并时形成了较大金

额的商誉。受国内宏观经济下行压力影响，结合行业政策变化及子公司实际经营

情况等因素，公司根据证监会《会计监管风险提示第8号----商誉减值》及相关

会计政策规定，对报告期内所有子公司的经营情况进行了全面估计。2019年公

司多数子公司实现盈利，但业绩没有完全达到预期，基于谨慎性原则，2019年

度预计对90余个资产组计提商誉减值准备金额约为22.4亿元；最终商誉减值准

备计提将由公司聘请的具备证券期货从业资格的评估机构及审计机构进行评估

和审计后确定；

2、因衍生金融负债变动原因产生公允价值变动损益约5.5亿元，对应递延

所得税费用影响1.38亿元；

3、公司业务全国化之后，加大省级平台建设，在信息化投入、人员、仓库、

市场推广等销售、管理两项费用支出阶段性上升；

4、为加速公司应收账款回收和周……
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