公告日期：2020-06-17

债券代码： 112467 债券简称： 16 天广 01

广发证券股份有限公司关于

天广中茂股份有限公司 2016 年面向合格投资者

公开发行公司债券(第一期)

临时受托管理事务报告

重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人职

业行为准则》、《天广中茂股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司

债券（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）、《 天广中茂

股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理协议》（以下

简称“《受托管理协议》”）等相关规定、公开信息披露文件、第三方中介机

构出具的专业意见以及天广中茂股份有限公司（以下简称“ 天广中茂” 、 “发

行人” 、“公司” ）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相

关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为广发证券股份有

限公司（以下简称“广发证券”） 所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者

依据本报告所进行的任何作为或不作为，广发证券不承担任何责任。一、 2019 年年度报告情况

2020 年 6 月 11 日，天广中茂在巨潮资讯网发布《天广中茂股份有限公司

2019 年年度报告》 ， 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告部分内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。大信会计师事务所（特殊普通合伙）为天广中茂出具了无法表示意见的审计报告。2019 年天广中茂的主要会计数据和财务指标如下：

2019年 2018年 本年比上年增减 2017年

营业收入（元） 1,036,924,641.99 2,112,993,522.35 -50.93% 3,390,894,007.95

归属于上市公司股东的净利润（元） -2,963,543,681.16 -451,544,640.73 -556.31% 585,472,025.86

归属于上市公司股东的扣除非经常性

损益的净利润（元）

-2,951,528,873.67 -455,875,218.26 -547.44% 567,919,960.19

经营活动产生的现金流量净额（元） -4,620,184.99 -160,329,302.47 97.12% -561,804,598.85

基本每股收益（ 元/股） -1.19 -0.18 -561.11% 0.23

稀释每股收益（元/股） -1.19 -0.18 -561.11% 0.23

加权平均净资产收益率 -96.99% -9.42% 减少87.57个百分点 12.32%

2019年末 2018年末 本年末比上年末增减 2017年末

总资产（元） 6,068,631,402.56 8,935,909,721.88 -32.09% 8,716,016,171.97

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,581,266,484.16 4,548,027,789.03 -65.23% 5,023,359,799.80《天广中茂股份有限公司 2019 年年度报告》的具体情况请参见：

http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900015939&sto

ckCode=002509&announcementId=1207916139&announcementTime=2020-06-11。二、内部控制鉴证情况

2020 年 6 月 11 日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）在巨潮资讯网发布《天广中茂股份有限公司内部控制鉴证报告》（大信专审字[2020]第 1-01675 号），大信会计师事务所（特殊普通合伙）对天广中茂 2019 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证，并出具了否定意见的内部控制鉴证报告。大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为天广中茂存在以下导致否定意见的事项：（一） 担保事项违反有关法规和公司内部控制制度；（二） 中茂园林工程施工进度管控和重大合同履行监督缺失；（三） 中茂生物应收账款减值计提未取得适当证据；（四） 子公司对外投资未履行相关决策审批程序；（五） 子公司为对外借款提供增信未按照内部控制制度要求审批。大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，天广中茂未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。此外， 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 注意到天广中茂的非财务报告内部控制存在重大缺陷，即子公司印章管……
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