公告日期：2024-04-23

湖北和远气体股份有限公司

全面风险管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强湖北和远气体股份有限公司（以下简称“公司”）
全面风险管理工作，提高风险防范能力，促进公司持续、健康、稳定发展，依据《公司法》《企业内部控制基本规范》《湖北和远气体股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法作为公司风险管理职能的一级制度，是风险管理的基本制
度，确定风险管理的目标方向，指导风险管理职能职责。各版块可结合实际情况制定风险管理的二级制度，二级制度没有明确规定的，可参照本办法的总体原则和处理思路推进工作。

第三条 本办法所指全面风险管理，是指公司依据管理各个环节和经营中
执行风险管理的基本流程，形成风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，消灭或降低风险事件发生的概率或减少风险事件发生时造成的损失。

第四条 本办法所指风险，是指公司目前及未来发展过程中，各种不确定因素对公司战略发展造成生产经营目标的不利影响。公司将风险分为战略风险、法律风险、市场风险、财务风险、运营风险、安全环保风险、质量风险七大类。

（一）战略风险：战略定位和战略选择与公司面临的内外部环境不相适应,或战略执行、监控不到位等影响战略目标实现的风险。

（二）法律风险：因违反法律、法规，或侵害其他利益相关者的权益，而导致公司遭受经济或声誉损失的风险。

（三）市场风险：包括上、下游主要服务对象产品价格和市场变化，影响公司经营目标实现的风险。

（四）财务风险：因融资安排、会计核算与管理、财务报告失误等，对公司造成的损失风险。


（五）运营风险：因公司经营管理、信息安全、道德操守等内部发生失误的流程或外部事件给公司造成的经济损失风险。

（六）安全环保风险：在日常生产经营活动中，因人、物、管理、环境的因素造成人员伤害或公司财产损失的潜在威胁；或因违反法律、法规，对环境造成一定污染危害，而导致公司遭受经济或声誉损失的风险。

（七）质量风险：由于产品设计考虑不周、生产技术水平不够、生产过程把关不严等原因所造成的质量不确定性，而导致公司遭受经济或品牌声誉损失的风险。

第五条 在公司企业文化建设中，应注重将风险意识融入到企业文化中，培
育良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强全员风险管理意识，建立系统、规范、高效的风险管理机制。

第二章 全面风险管理的目标和原则

第六条公司全面风险管理的总体目标：

（一）确保公司生产经营合法合规，各项规章制度得到有效贯彻执行；

（二）将风险控制在与总体目标相适应并可承受范围内；

（三）建立针对重大风险的处理预案，保证公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失；

（四）公司规范运作，信息披露真实、准确、完整、及时；

（五）形成良好的风险管理文化，强化全体员工风险管理意识。

第七条 风险管理应遵循以下原则：

（一）统一领导、分类分级管理原则。建立健全风险管理组织体系和风险管理相关工作制度，执行风险管理基本流程，完善风险管理职能。

（二）风险管理与内部控制相融合原则。在公司内部控制体系的基础上，实现风险管理与内部控制相融合的风险管理体系。


（三）全面性原则。做到对风险的事前防范、事中控制、事后处置相统一，覆盖所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（四）重点管控原则。在全面管理基础上，应以重大风险管控为核心，关注重要业务事项和高风险领域，制定风险应对措施。

（五）成本效益原则。风险管理工作应当权衡管理成本与预期效益，以适当的成本实现有效管理。

（六）持续改进原则。全面风险管理需动态适应公司内、外部环境变化，持续完善风险管理。

第三章 全面风险管理组织体系与职责分工

第八条 全面风险管理工作实行分级管理，组织体系包括：董事会、审计
与风险管理委员会和审计部、风险管理各责任部门（总部职能部门）及分子公司。风险管理各责任部门、分子公司为风险管理第一道防线；董事会下设的审计与风险管理委员会和审计部为风险管理第二道防线；董事会为风险管理第三道防线。

第九条 董事会是全面风险管理工作的最高领导机构，职责如下：

（一）确定公司风险管理总体目标和要求、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；

（二）了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；

（三）批准重大决策、重大风险的判断标准或判断机制；

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