公告日期：2019-10-19

华林证券股份有限公司

关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告
华林证券股份有限公司（以下简称“公司”）拟公开发行 A 股可转换公司债
券（以下简称“可转债”），募集资金总额不超过 20 亿元（含 20 亿元）。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，现就本次可转债发行对 A 股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：

一、本次可转债发行摊薄即期回报的影响分析

本次可转债发行预计募集资金总额不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元），扣
除发行费用后将用于子公司增资及多元化布局、资本中介业务和资本投资业务；在可转债持有人转股后按照相关监管要求补充公司资本金。

（一）假设条件

本次可转债发行对公司主要财务数据及财务指标的影响测算主要基于以下假设条件：

1、假设 2019 年度宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大
不利变化。

2、假设公司于 2019 年 11 月末完成本次可转债发行，且本次融资募集资金
到位。上述时间仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，最终将以经中国证监会核准及本次可转债实际发行完成时间为准。
3、假设本次可转债的募集资金总额为不超过人民币 20 亿元，且不考虑发行
费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购以及发行费用等情况最终确定。

4、假设本次可转债第一年的票面利率为 0.2%，该票面利率仅为模拟测算利
率，不构成对实际票面利率的数值预测。


5、假设 2019 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2018
年持平、增长 5%、增长 10%分别测算。该假设分析并不构成对公司的盈利预测，仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

6、假设本次可转债转股价格为本次董事会（2019 年 10 月 18 日)前二十个交
易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的孰高值，即 17.23 元/股。该转股价格仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况与保荐人及主承销商协商确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。

7、暂不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、资金使用效益等）的影响。

8、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准。
9、除公司于 2019 年 1 月首次公开发行人民币普通股（A 股）股票，以及本
次可转债发行后可转换为普通股外，假设不存在任何其他因素（如利润分配等）引起公司普通股股本变动。

10、每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，本次可转债发行对公司主要财务指标的影响测算如下：

情景一：归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均与 2018年持平

项目 2018 年度/ 2019 年度/2019 年 12 月 31 日

2018 年 12 月 31 日 未发行可转债 发行可转债

普通股总股本（万股） 243,000 270,000 270,000

归属于母公司股东净利润

（万元） 34,467 34,467 34,439

扣除非经常性损益后归属

于母公司股东的净利润（万 31,725 31,725 ……
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