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发表于 2018-04-22 17:11:38 股吧网页版
联诚精密:内部控制自我评价报告 查看PDF原文

公告日期:2018-04-23

山东联诚精密制造股份有限公司

内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合山东联诚精密制造股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2017年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、公司内部控制制度的目标和遵循的原则

3

(一)公司内部控制制度的目标

1.建立和完善公司法人治理结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,提高经营效率与效果,合理保证公司经营管理合法合规。

2.建立行之有效的风险控制体系,提高风险意识,强化风险管理,合理保证公司各项业务活动的健康运行。

3.堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为,以合理保证公司资产安全,促进公司实现发展战略。

4.规范公司会计行为,合理保证财务报告及相关信息真实、完整。

5.合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行。

(二)公司内部控制制度的基本原则

1.全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司的各种业务和事项。

2.重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。

3.制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置和权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。

4.适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。

5.成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。

四、公司的内部控制制度及执行情况

(一)控制环境

1.公司治理结构

(1)公司建立了较为完善的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规的要求,公司建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理工作制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》等制度。

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(2)公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构,各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构,公司的机构设置及职能的分工符合内部控制相关规定的……
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