公告日期：2024-04-26

关于会计师事务所 2023 年履职情况评估及审计委员会

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等公司制度的规定和要求，天圣制药集团股份有限公司（以下简称“公司”、“天圣制药”）董事会、董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京兴华会计师事务所”）2023 年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年度审计会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙），成立于 1992 年，注册地址为北京市，首席合伙人为张恩军先生。北京兴华会计师事务所于 1995 年取得中国证监会、财政部颁发的从事证券相关业务资格，拥有证券期货审计资质、金融业务
审计资质、军工涉密业务咨询等各类资质。于 2013 年 11 月 22 日经京财会许可
【2013】0060 号文件批复完成特殊普通合伙会计师事务所转制的相关工作。

截至 2023 年末，北京兴华会计师事务所合伙人 100 人，注册会计师 433 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 166 人。

2023 年度，北京兴华会计师事务所经审计的业务收入总额 86,273.58 万元，
其中，审计业务收入 61,308.25 万，证券业务收入 4,236.42 万元。2023 年，上市
公司审计客户家数 21 家，审计收费总额 2,488.00 万元。主要涉及的行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业等。

（二）聘任 2023 年度审计会计师事务所履行的程序

经公司 2023 年第一次审计委员会对北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等情况仔细审查，同意将续聘北京兴华会计师事务所作为公司 2023 年审计机构事项提交至公司董事会审
议。公司分别于 2023 年 4 月 25 日、2023 年 5 月 19 日召开第五届董事会第十三
次会议、2022 年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘北京兴华会计师事务所为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构，负责公司 2023 年度的财务报告及内部控制审计工作。

二、会计师事务所 2023 年度履职情况

北京兴华会计师事务所按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，对公司 2023 年度财
务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对
公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，北京兴华会计师事务所对公司 2023 年度财务报告出具了保留意见的审计报告。北京兴华会计师事务所认为：除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了天圣制药公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成保留意见的基础：

天圣制药公司因涉嫌单位行贿罪、天圣制药公司原董事长刘群因涉嫌职务侵占罪、挪用资金罪等由重庆市人民检察院第一分院于 2019 年 5 月提起诉讼。依据起诉书，天圣制药公司已经对自查发现的相关问题作为前期重大会计差错进行
了追溯调整。2020 年 3 月 20 日，重庆市第一中级人民法院出具《刑事判决书》
【（2019）渝 01 刑初 68 号】，对天圣制药公司和被告人刘群下达了一审判决。
天圣制药公司及刘群对判决不服，提起上诉。2021 年 12 月 29 日重庆市高级人
民法院出具《刑事裁定书》【（2020）渝刑终 73 号】终审裁定，撤销重庆市第一中级人民法院【（2019）渝 01 刑初 68 号】《刑事判决书》，发回重庆市第一中级人民法院重新审判。2023 年 12 月，天圣制药公司收到重庆市第一中级人民法院送达的《刑事判决书》【（2022）渝 01 刑初 21 号】，判决：1、被告单
位天圣制药无罪。2、被告人刘群犯行贿罪、对单位行贿罪、职务侵占罪、挪用资金罪、虚假诉讼罪，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民……
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