公告日期：2018-04-24

湖南泰嘉新材料科技股份有限公司



2017年度内部控制自我评价报告



一、重要声明



湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



本公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略，保证公司风险管理体系的有效性。由于内部控制存在的固有局限性，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变，故仅能为实现上述目标提供合理保证。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别将立即采取整改措施。



二、内部控制评价工作的总体情况



（一）内部控制评价的依据



本次评价工作依据的是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律法规，以及公司内部控制制度、流程和有关规定。



（二）内部控制评价的范围



纳入评价范围的主要单位包括：湖南泰嘉新材料科技股份有限公司、无锡衡嘉锯切科技有限公司、济南泰嘉锯切科技有限公司、泰嘉新材（香港）有限公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、安全健康环保、风险评估、人力资源管理、内部审计、资金活动、投资管理、工程项目、销售及收款、采购及付款、外协外包业务、资产管理、科研与技改、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、信息披露等内部各项经济业务及相关岗位。



上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。



（三）内部控制缺陷认定标准



公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，公司确定了内部控制缺陷认定标准。



1、财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下表：



一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷



潜在错报金额＜利润总额 利润总额的2.5%≤潜在错报潜在错报金额≧利润总



的2.5% 金额＜利润总额的5% 额的5%



定量标准 潜在报错金额＜营业收入 营业收入的 0.05%≤潜在错潜在错报金额≧营业收



（影响程度）的0.05% 报金额＜营业收入的0.1% 入的0.1%



潜在报错金额＜资产总额 资产总额的 0.05%≤潜在错潜在错报金额≧资产总



的0.05% 报金额＜资产总额的0.1% 额的0.1%



关系 或 且 且



定性标准 不采取任何行动导致潜在 不采取任何行动导致潜在错不采取任何行动导致潜



（可能性） 错报可能性极小 报可能性不大 在错报可能性极大



2、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：以假设不采取任何措施该缺陷导致潜在财务错报大小作为判断标准。不采取任何行动导致潜在错报可能性极小确定为一般缺陷；不采取任何行动导致潜在错报可能性不大确定为重要缺陷；不采取任何行动导致潜在错报可能性极大确定为重大缺陷。当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可能性，因此会特别关注以下情况：重述以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；当期财务报表存在重大错报，而在内部控制运行过程中未能发现该错报。



3、非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下表：



一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷



经济损失＜利润总额的 利润总额的2.5%≤经济损失经济损失≧利润总额的



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