公告日期：2024-04-27

证券代码：002705 证券简称：新宝股份

广东新宝电器股份有限公司

关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估及

董事会审计委员会履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及广东新宝电器股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对公司 2023 年审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）履职情况进行评估情况及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，
证券业务收入 17.65 亿元。

2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.32 亿元，
同行业上市公司审计客户 43 家。

二、 聘任会计师事务所履行的程序

公司第六届董事会第十四次及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构。

三、 会计师事务所履职情况


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按照《审计业务约定书》《内部控制审计业务约定书》的约定，立信遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，对公司
2023 年度财务报告及截至 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进
行了审计。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关制度的规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的 2023 年度审计报告，同时出具了 2023 年度内部控制审计报告、关于公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告及关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。能够全面配合公司的审计工作，充分满足了公司报告披露的时间要求。立信制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。

四、 审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定要求，公司董事会审计委员会对 2023 年年审会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：

（一）董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分了解，在查阅了立信有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，认可立信的资质、独立性、专业能力和投资者保护能力。立信具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公
司年度审计工作的要求。2023 年 4 月 27 日，第六届董事会审计委员会 2023 年
第二次会议审议通过《关于续聘公司 2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）董事会审计委员会与立信就审计计划、业务约定、关键审计事项、风险和控制等事项进行了充分的沟通，并督促了会计师事务所在约定时限内完成相

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