公告日期：2024-04-29

金安国纪集团股份有限公司

关于对年审会计师履职情况的评估报告

根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作指引》等规定和要求，金安国纪集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会所”）2023 年度履职情况评估如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）基本情况

上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，成立于 1981
年 1 月，是由财政部在上海试点成立的全国第一家会计师事务所，为全国第一批具有上市公司、证券、期货、金融资质的会计师事务所之一。1998 年 12 月改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013 年 12 月上海上会会计师事务所有限公司改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。

截至 2023 年 12 月 31 日，上会合伙人数量 108 人。注册会计师人数 506 人，
其中从事过证券服务业务的注册会计师 179 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

经公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第七次会议以及 2022 年
年度股东大会审议通过了续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年外部审计机构，公司独立董事对此事项发表了同意意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况

上会所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，在对公司内部控制等情况充分了解的基础上，上会所与公司签订了《审计业务约定书》。上会所于2023年12月向公司提交了《金安国纪集团股份有限公司2023年度审计计划》，
并于 2024 年 2 月 22 日进场开始实施年度审计。经过审计人员的审计工作，审计
小组完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，出具初步意见后，于
2024 年 4 月 22 日向审计委员会和独立董事征求意见，并就审计过程中关注的问
题进行说明。

上会所对公司 2023 年度财务报表的审计工作，内容主要是对公司年度经营
情况报告（资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附
注）进行审计并发表审计意见，同时对公司内部控制情况、业绩承诺完成情况以及关联方资金往来情况进行了专项审核并发表审核意见。年度审计结束后，上会所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。
三、总体评价

公司董事会认为上会所在公司年度报告审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

金安国纪集团股份有限公司
董事会
二〇二四年四月二十五日

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