9月7日，吉林利源精制股份有限公司(以下简称：利源精制)发布公告。公告称，公司于2021年5月26日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。9月6日，公司收到中国证券监督管理委员会吉林监管局送达的《行政处罚事先告知书》。

　　▲利源精制公告截图

　　《行政处罚事先告知书》的主要内容称，经查明，利源精制涉嫌违法的事实如下：

　　2015年至2017年，利源精制通过伪造业务结算单、出库单相关销售单据，虚开销售发票的方式，虚构销售业务，同时通过伪造银行回单凭证的方式，虚构销售回款。2017年，利源精制全资子公司沈阳利源轨道交通装备有限公司(以下简称沈阳利源)通过伪造业务结算单、出库单相关销售单据，虚开销售发票的方式，虚构销售业务，同时通过伪造银行回单凭证的方式，虚构销售回款。

　　利源精制及沈阳利源通过上述方式虚构销售业务，虚构销售回款，导致利源精制2015年至2017年累计虚增营业收入1,928,924,016.24元。其中，2015年虚增营业收入597,022,854.74元，占当期披露营业收入的25.99%；2016年虚增营业收入771,317,193.56元，占当期披露营业收入的30.15%；2017年虚增营业收入560,583,967.94元，占当期披露营业收入的18.49%。

　　2015年 2018年期间，利源精制通过沈阳利源虚增在建工程、固定资产、固定资产折旧，导致虚增资产总额共计6,169,544,352.23 元。

　　利源精制通过虚增营业收入、虚增固定资产折旧的方式，2015年虚增利润总额211,346,090.58元，占当期披露利润总额的36.97%；2016年虚增利润总额 273,046,286.52元，占当期披露利润总额的41.57%；2017年虚增利润总额195,251,861.42元，占当期披露利润总额的30.45%；2018年虚减利润总额111,585,448.12元，占当期披露利润总额的2.77%。

　　2015年至2017年，利源精制通过虚假记账方式虚增银行存款。其中，2015年年度报告中披露的2015年12月31日货币资金余额虚增186,013,059.47元；；2016年年度报告中披露的2016年12月31日货币资金余额虚增74,216,933.4元；2017年年度报告中披露的2017年12月31日货币资金余额虚增20,000.6元。

　　利源精制的上述行为违反了 2005 年修订、2014 年修正的《中华人民共和国证券法》(以下简称 2005 年《证券法》)第六十三条的规定，构成 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。 对利源精制的上述信息披露违法行为，利源精制时任董事长、总经理、法定代表人王民，全面负责上市公司的经营管理工作，策划、组织、实施了利源精制上述信息披露违法行为；时任董事、董事会秘书、财务总监张莹莹，负责信息披露事务，主管会计工作，知悉并参与了利源精制上述信息披露违法行为，未勤勉尽责，上述人员是直接负责的主管人员。利源精制时任独立董事、董事会秘书、财务总监王立国，负责信息披露事务，主管会计工作；时任董事、副总经理、副董事长、董事长王建新，时任董事、副总经理刘宇，时任董事、副总经理罗颖俊；时任董事胡国泰、高印寒、周海伦，时任独立董事王文生、段德炳、高原，时任监事会主席王素芬，时任监事鲍长江、吕秀云、徐申珅，在任职期间签字保证利源精制所披露的涉案定期报告内容的真实、准确、完整，未勤勉尽责，上述人员是其他直接责任人员。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，中国证券监督管理委员会吉林监管局拟决定：

　　(一)对吉林利源精制股份有限公司给予警告，并处以60万元的罚款； (二)对张莹莹给予警告，并处以20万元的罚款； (三)对王立国给予警告，并处以15万元的罚款；(四)对王建新、刘宇、罗颖俊给予警告，并分别处以10万元的罚款； (五)对胡国泰、高印寒、周海伦、王文生、段德炳、高原、王素芬、鲍长江、吕秀云、徐申珅给予警告，并分别处以5万元的罚款。

　　王民已于 2019 年 4 月 14 日去世，不再追究其行政责任。

　　▲利源精制公告截图

　　利源精制9月6日晚间还发布公告称，公司董事会收到副总裁高翔先生和陈维先生提交的书面辞职报告。高翔先生和陈维先生因个人原因申请辞去公司副总裁职务，辞职后不在公司担任任何职务。

　　▲利源精制6日收报2.22元/股，总市值78.81亿元