公告日期：2024-03-29

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会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监
督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况报告如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）

（二）成立日期：2011年7月18日

（三）注册地址：浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路128号

（四）首席合伙人：王国海先生

（五）截至2023年12月31日，天健会计师事务所合伙人数量为238人，注册会计师2,272人。

（六）天健会计师事务所2023年度上市公司（含A、B股）审计客户共计675家，收费总额人民币6.63亿元。涉及主要行业有制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等。本公司同行业上市公司审计客户68家。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第六届董事会审计委员会第五次会议、公司第六届董事会第九次会议及2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度财务审计、内控审计工作。公司独立董事对聘任事项发表了事前认可和同意的独立意见。


三、2023年年审会计师事务所履职情况评估

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，天健会计师事务所对公司2023年度财务报告及
2023年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健会计师事务所认为,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和其他内部控制监管要求在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。

四、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、近期审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年8月22日，公司第六届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司2023年度审计会计师事务所，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）2024年1月18日，审计委员会、公司管理层与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、项目时间安排、项目组主要人员安排、主要沟通事项、关键审计事项、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题等相关事项进行了沟通。审计委员会从审计人员尽职尽责、审计程序执行、信息披露规范、内控控制有效性等方面提出相关要求与建议。


（三）2024年3月12日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

（四）2024年3月27日，公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》、《2023年度财务决算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》等议案并同意提交董事会审议。

五、总体评价

公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务……
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