公告日期：2024-04-27

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-023
北方化学工业股份有限公司

关于开展远期结汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）为有效规避外汇市场风险， 防范汇率波动对公司造成不利影响，同时为提高外汇资金使用效率，合理降低财 务费用，公司拟开展远期结汇业务。

2024 年 4 月 25 日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于开展远期结汇业务的议案》，同意公司根据 业务实际需要,本着谨慎原则开展远期结汇业务,额度不超过年出口收汇额的70%， 且不超过公司最近一期经审计净资产的 30%，自公司董事会审议通过之日起 12
个月内总额不超过 3000 万美元。最大持仓规模不超过 800 万美元。公司董事会
授权公司总经理具体实施相关事宜，包括但不限于：选择合格的交易机构、审批 日常外汇套期保值业务方案、签署合同或协议等。授权期限自公司董事会审议通 过之日起 12 个月内有效。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等的规定，该事项无需提 交股东大会审议批准。

一、开展远期结汇的目的

为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，同时为
提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司拟继续开展远期结汇业务。通过远期结汇，锁定未来时点结汇汇率,实现以规避风险为目的的资产保值，有效降低汇率变化对公司经营业绩带来的影响。公司开展的远期结汇业务与日常经营需求紧密相关，在有效规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性等方面具有必要性。

二、远期结汇业务概况

（一）主要涉及币种：公司开展的远期结汇业务只限于公司生产经营所使用 的主要结算货币美元。

（二）资金规模总额：根据业务实际需要,本着谨慎原则开展远期结汇业务, 额度不超过年出口收汇额的 70%，且不超过公司最近一期经审计净资产的 30%，
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内总额不超过 3000 万美元。最大持仓规
模不超过 800 万美元。

公司除根据与相关金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金外（如需要）， 不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。

（三）交易对手：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结汇业 务经营资质的金融机构。

（四）授权及期限：鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公 司董事会授权公司总经理具体实施相关事宜，包括但不限于：选择合格的交易机 构、审批日常外汇套期保值业务方案、签署合同或协议等。授权期限自公司董事 会审议通过之日起 12 个月内有效。

（五）流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与 收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

三、远期结汇的风险分析

（一）汇率波动风险


如果到期外币/人民币汇率大于或者小于合约汇率，则该笔合约将形成损益。公司通过远期外汇交易锁定结售汇汇率，不受或少受汇率波动带来的影响，锁定出口订单收益水平，对冲外汇风险，以稳定出口业务和有效规避汇率风险。

（二）客户违约风险

外贸客户应收账款可能发生逾期，导致远期结汇延期交割的风险。针对该风险，公司将加强应收账款的管理，同时办理出口信用保险，降低客户违约风险。
（三）回款差异风险

公司根据现有外贸订单和历史数据进行回款预测，实际回款与回款预测可能发生较大偏差，可能导致远期结汇延期交割的风险。针对该风险，公司通过控制远期结汇规模，以年出口额的 70%为限，将回款差异引起的延期交割风险控制在可控范围内。

四、开展远期结汇业务的风险控制措施

（一）公司金融衍生业务遵照国资监管体系、交易所等相关要求执行。

（二）公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限和职责范围、内部操作流程、风险管控及风险处理程序等作出明确规定，以控制交易风险。

（三）进行远期外汇交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易业务，所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以真实交易背景……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。