公告日期：2024-04-30

三力士股份有限公司

审计委员会工作条例

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善三力士股
份有限公司（以下简称“公司”）内部控制体系建设，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，（以下简称“委员会”）并制定本条例。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 委员会成员由三名董事组成，委员应当为不在上市公司担任高级管
理人员的董事，其中独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。委员会的召集人应当为会计专业人士。

第四条 委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分
之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 委员会设主任委员（召集人，下同）一名，由独立董事中的会计专
业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员由委员会在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第六条 委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据前条规定补足委员人数。


第七条 审计委员会下设内审处为日常办事机构，负责日常工作联络和会议
组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 委员会的主要职责权限：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督及评估外部审计机构工作

（二）审查公司内部控制制度，监督公司的内部审计制度及其执行情况；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露情况，对重大关联交易进行审计；

（五）对公司定期财务报告进行审议、检查；

（六）董事会授予的其他事宜。

第九条 委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。委员会
应就其认为必须采取的措施或改善的事项向董事会报告，并提出建议。委员会应配合监事会的监事审计活动。

第十条 委员会主任委员应履行以下职责：

（一）召集、主持委员会会议；

（二）审定、签署委员会的报告；

（三）检查委员会决议和建议的执行情况；

（四）代表委员会向董事会报告工作；

（五）其他应当由委员会主任委员履行的职责。

第四章 工作程序


第十一条 委员会应对以下材料进行评议：内审处组负责做好审计委员会决
策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易专项审计报告；

（六）公司内控制度的相关材料；

（七）其他相关事宜。

第十二条 委员会对以上报告进行评议后，应将相关书面决议材料呈报董事
会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施；

（三）公司财务报告是否客观真实，对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

（四）对公司的内部控制制度建设及整体运作进行评价，并及时地有针对性的提出建设性意见；

（五）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价

（六）董事会授权的其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十三条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，
每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知
全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

第十四条 委员会会议应由三分之二以上（含三分之二）的委员出席方可举
行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避，因审计委员会成员回避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。

第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决，临时会议可以
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