公告日期：2018-09-22

第一章总则

第一条为规范安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）期货期权套期保值业务，有效防范生产经营活动中因原材料和库存产品价格波动带来的风险，根据深圳证券交易所《中小板股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》、及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于公司及所有控股的子公司。

第三条公司进行商品套期保值业务只限于生产经营所需的主要原材料的期货期权，公司将充分利用期货期权市场功能，开展套期保值业务，合理规避原料价格波动给经营带来的不利影响，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行，不得进行以投机为目的的交易。
第四条上市公司进行商品期货套期保值业务，只能在场内市场进行，不得在场外市场进行；

第五条公司进行套期保值的数量原则上不得超过现货（实际库存+远期采购）交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量。
第六条持仓时间段原则上应与现货市场承担风险的时间段相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。

第七条公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。

第八条公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。

套期保值投入的资金金额不得超过公司规定的资金额度，如过程
作。

第二章组织机构及职能分工

第九条公司套期保值领导小组为公司期货期权业务的管理机构。
公司套期保值领导小组由总裁、事业部总经理、公司财务部门、公司套保管理部门等相关人员组成，总裁担任组长，事业部总经理为副组长。

第十条公司套期保值领导小组的具体分工：

1、总裁：

⑴负责对公司套保风险的全面控制，是公司套保风险控制的第
一责任人；

⑵负责期货期权开户、注销、账户出入金的审批；

⑶负责对套保出现风险时的应急处理；

⑷负责召集套期保值领导小组会议。

2、事业部总经理：

⑴负责按照公司套期保值管理制度进行事业部套保业务操作，
是事业部套期保值业务的第一责任人；

⑵负责建立事业部套期保值业务领导小组，并明确职责分工；
⑵负责事业部套期保值指令的下达和审批；

⑶负责对事业部套期保值相关账户的开户、注销、出入金进行
审核。

3、公司财务部门：

⑴负责对套期保值所需的资金进行统筹管理，对账户出入金进
行审核；

⑵每月监控套期保值账户资金变化情况及浮动盈亏等；

⑶每月末核对保证金账面余额以及期货、期权合约持仓状况，

⑸负责对事业部保值的有效性进行定期评价。

4、公司套期保值管理部门：

⑴负责对事业部套期保值的规范性进行监控；

⑵负责对账户出入金进行审核；

⑶负责对账户持仓、浮动盈亏进行日监控，对可能产生的风险
进行预警，并及时向总裁报告，提请召开套期保值领导小组会议；

⑷负责联动财务对事业部保值效果进行定期评价。

第三章业务流程

第十一条期货期权账户的设立与注销：事业部相关部门填制账户设立或注销申请表→事业部总经理审核→公司套期保值管理部门审核→公司总裁审批。

第十二条套期保值出入金管理：事业部相关部门根据交易账户资金的占用情况，结合保值方案所需资金对账户出入金提出申请→事业部总经理审核→公司套期保值管理部门审核→公司财务部门审核→公司总裁审批。

第十三条套期保值日常业务操作管理：

事业部套期保值操作部门提出操作方案→事业部套期保值领导小组讨论确定操作方案（须2/3以上成员赞成方可通过）→事业部总经理审批→报公司套期保值管理部门备案→事业部总经理下达操作指令→事业部交易员下单。

事业部交易员依据操作指令实施操作→填报套期保值交易审批表→事业部相关部门审核→事业部总经理审批→报公司财务部、套期保值管理部门备案。

当持有的期货头寸转为现货月合约后，需要继续持有原头寸时，进行移仓操作。事业部交易员填报套期保值移仓申请表（载明为移仓，

第四章保值效果评价

第十四条套期保值业务过程中公司财务部门需对保值的效果进行评价，并定期出具评价报告，以检验套期保值的有效性。

第十五条公司财务部要结合产品的特……
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