公告日期:2023-12-12
期货套期保值管理制度
二○二三年十二月
目 录
第一章 总则...... 2
第二章 组织机构及其职责...... 3
第三章 审批权限...... 4
第四章 授权制度...... 5
第五章 业务流程...... 5
第六章 风险管理制度...... 7
第七章 报告制度...... 10
第八章 期货套期保值业务的信息披露...... 11
第九章 档案管理制度...... 11
第十章 保密制度...... 11
第十一章 应急处理预案控制制度...... 12
第十二章 责任追究...... 12
第十三章 附 则...... 13
第一章 总则
第一条 为规范深圳市沃尔核材股份有限公司(以下简称“公司”)期货套期
保值业务,防范交易风险,根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等的有关规定,制定本制度。
第二条 本制度所称期货套期保值是指:以规避公司生产经营中的商品价格风
险为目的,从事买入和卖出期货交易所标准期货合约,实现抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动。公司进行商品期货套期保值业务,不得进行以投机为目的的交易。
公司期货套期保值业务采取将客户需要铜材价格于期货市场提前锁定,并在客户需要产品时现货买入,期货同时平仓的方式进行交易。
第三条 公司从事期货套期保值业务,应遵循以下原则:
(一)公司进行商品套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为目的,不得进行以投机为目的的交易;
(二)公司从事期货套期保值业务,只能进行场内市场交易,不得进行场外市场交易;
(三)公司从事期货套期保值业务的品种,只限于与公司生产经营相关的产品或所需的原材料;
(四)公司进行商品期货套期保值业务,在期货市场建立的头寸原则上与公司一定时间段内现货需求数量相匹配;在期货市场建立的净多头或净空头头寸原则上不能超过原材料30天的需求量;
(五)期货持仓时间应与现货保值时间相匹配,签订现货合同后,相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间;
(六)公司应当以自己的名义设立套期保值交易账户,不得使用他人账户进行套期保值业务;
(七)公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金,不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金规模,不得影响公司正常
经营。
第二章 组织机构及其职责
第四条 公司期货套期保值业务组织机构设置如下:
期货领导小组
期货管理办公室
期货业务交易 期货业务核算 期货业务风险控制
交易员 资金调拨员 风险控制员
会计核算员
结算员
档案管理员
第五条 公司董事会授权董事长组织建立期货领导小组并行使期货套期保值
业务管理职责。期货领导小组成员包括:总经理、财务总监、采购中心负责人、相关子公司运营及销售负责人等。期货领导小组的人员组成及职责权限须报董事会备案。
第六条 期货领导小组的职责为:
(一)负责召开期货领导小组会议,制订年度套期保值计划,并提交董事会审议;
(二)听取期货保值业务办公室的调研工作报告,批准授权范围内的套期保值交易方案;
(三)负责审定公司套期保值管理工作的各项具体规章制度,决定工作原则和方针;
(四)负责交易风险的应急处理;
(五)负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划;
(六)负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理,对公司期货套期保值的风险管理负全责;
(七)行使董事会授予的其他职责。
第七条 期货领导小组下设期货管理办公室作为其日常办事机构,其主要职责
如下:
(一)制订、调整套期保值计划、交易方案,并报期货领导小组审批;
(二)执行具体的套期保值交易;
(三)向期货领导小组汇报并提交书面工作报告;
(四)其他日常管理和联系工作。
第八条 期货管理办公室下设交易员、资金调拨员、会计核算员、档案管理员、
结算兼交易确认员和风险控制员等……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。